序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們?yōu)槟鷾蕚淞瞬煌L格的5篇貿(mào)易業(yè)務風險點，期待它們能激發(fā)您的靈感。

篇1

1商貿(mào)企業(yè)財務風險特征分析商貿(mào)企業(yè)也就是商業(yè)零售企業(yè),是指設有商品柜臺、營業(yè)場所、不自產(chǎn)商品、直接面向最終消費者的盈利性經(jīng)營組織,包括住宿、餐飲、批發(fā)和零售等相關企業(yè).商貿(mào)企業(yè)財務風險同其他行業(yè)財務風險一樣,同時也因自身行業(yè)的一些特性而有所不同,具體而言,主要有以下兩方面體現(xiàn):

(1)商貿(mào)企業(yè)財務風險的市場決定性.消費市場決定了商貿(mào)企業(yè)財務危機的出現(xiàn),商貿(mào)企業(yè)在經(jīng)營方面如沒有準確把握市場的定位,商品促銷手段不得當,則很有可能導致商品庫存積壓,從而嚴重影響了商貿(mào)企業(yè)的流動性,長期以往惡性循環(huán),最終使商貿(mào)企業(yè)財務步入危機.另外,如果消費市場出現(xiàn)重大經(jīng)濟波動,商品價格急劇下跌、上漲,導致出現(xiàn)消費市場低谷,這將對商貿(mào)企業(yè)的營運、銷售帶來致命的影響,使商貿(mào)企業(yè)陷入經(jīng)營和財務的危機.

(2)商貿(mào)企業(yè)財務風險的突發(fā)性.商貿(mào)企業(yè)在經(jīng)營、理財?shù)倪^程中,會受到許多主觀和客觀因素的影響.然而在這些主客觀因素當中,有些因素是可以把握和控制的,但是還有許多因素是突發(fā)的、意外的,有的甚至是急轉(zhuǎn)直下的,這些因素是商貿(mào)企業(yè)無法進行控制的.例如,有的商貿(mào)企業(yè)的資產(chǎn)負債率比例較高,但自有資產(chǎn)所占比重偏低.而且商貿(mào)企業(yè)比一般企業(yè)對資金的流動性依賴程度要高,如果商貿(mào)企業(yè)對財務活動不進行合理的控制與規(guī)劃,并出現(xiàn)一些資本結(jié)構(gòu)不合理、籌資結(jié)構(gòu)與投資不匹配等問題,一旦出現(xiàn)突如其來的變化,商貿(mào)企業(yè)將無法應對,從而導致企業(yè)出現(xiàn)突發(fā)性的財務危機.

2商貿(mào)企業(yè)財務風險形成原因目前,我國許多商貿(mào)企業(yè)的財務風險令人擔憂,預防和解決財務風險的任務日益緊迫.商貿(mào)企業(yè)財務風險產(chǎn)生的原因多種多樣,既有外部的原因也有企業(yè)自身的原因,只有通過科學的財務預算才能加強商貿(mào)企業(yè)控制財務風險的能力.以下根據(jù)商貿(mào)企業(yè)財務風險的特征,分析形成財務風險的主要原因:

(1)商貿(mào)企業(yè)資金流和業(yè)務流的不匹配.許多商貿(mào)企業(yè)的經(jīng)營模式比較傳統(tǒng),缺乏科學設計和組織規(guī)劃,在企業(yè)資金流與業(yè)務流之間存在著一些不協(xié)調(diào)、不匹配的問題.更為嚴重的后果是使商貿(mào)企業(yè)的一些到期應付賬款和負債結(jié)構(gòu)之間出現(xiàn)嚴重的失衡,導致了商貿(mào)企業(yè)財務風險的形成.

(2)商貿(mào)企業(yè)資金來源結(jié)構(gòu)不合理.債務資金和自有資金是商貿(mào)企業(yè)資金的主要來源,不合理的資金結(jié)構(gòu)直接影響了商貿(mào)企業(yè)財務,導致商貿(mào)企業(yè)財務出現(xiàn)風險.在當前情況下,銀行貸款是我國一些商貿(mào)企業(yè)經(jīng)營資金的主要來源,如果商貿(mào)企業(yè)資金結(jié)構(gòu)中銀行貸款比例過高,將會給商貿(mào)企業(yè)帶來過高的資產(chǎn)負債率,進而形成商貿(mào)企業(yè)財務較大的風險.在這種情況下,如果企業(yè)的經(jīng)營狀況出現(xiàn)問題,難以償還到期的銀行貸款,則就出現(xiàn)了商貿(mào)企業(yè)財務風險.

(3)商貿(mào)企業(yè)流動資產(chǎn)管理不當.商貿(mào)企業(yè)流動資產(chǎn)是指商貿(mào)企業(yè)可以在一年或者越過一年的一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者運用的資產(chǎn),是商貿(mào)企業(yè)資產(chǎn)中必不可少的組成部分.商貿(mào)企業(yè)的預付賬款、應收賬款和流動資產(chǎn)中的存貨三項流動資產(chǎn)管理是商貿(mào)企業(yè)資金管理最重要的組成部分.這些流動資金管理的是否得當直接關系到商貿(mào)企業(yè)財務風險的產(chǎn)生.在實際管理中,我們一些商貿(mào)企業(yè)常常出現(xiàn)以下幾方面的問題:第一,為了搶占市場份額,商貿(mào)企業(yè)在不十分清楚客戶信用的狀況下,大量采用賒銷的營銷方式,導致企業(yè)應收賬款不能及時收回,企業(yè)資金長期被占用,使企業(yè)造成壞賬,給商貿(mào)企業(yè)日常資金周轉(zhuǎn)埋下風險隱患;第二,商貿(mào)企業(yè)難以對預付賬款進行有效控制,供貨商容易出現(xiàn)不交貨或者晚交貨的問題,造成企業(yè)預付賬款被長期占用,特別是在產(chǎn)品市場價格上漲的情況下,供貨商不交貨,產(chǎn)品市場價格下跌的時候集中交貨,企業(yè)在此時容易出現(xiàn)經(jīng)營虧損的問題;第三,企業(yè)存貨結(jié)構(gòu)的不合理,容易使企業(yè)出現(xiàn)存貨不能得到及時銷售,存貨周轉(zhuǎn)率較低的問題.

(4)企業(yè)內(nèi)部財務管理較為混亂.商貿(mào)企業(yè)內(nèi)部財務管理混亂是企業(yè)財務風險產(chǎn)生的另外一個重要的原因,特別是在那些上下級之間,利益分配、資金管理和使用方面出現(xiàn)管理混亂的情況下,容易使企業(yè)資金出現(xiàn)嚴重流失、使用效率低下、資金安全性無法得到有效保障等問題,特別是在一些企業(yè)的財務人員和管理人員風險意識較為薄弱的情況下,企業(yè)財務風險容易出現(xiàn).

3商貿(mào)企業(yè)財務風險防范策略針對商貿(mào)企業(yè)財務風險不同原因及其表現(xiàn)出來的特征,可以考慮從以下三個方面作為切入點來控制:

(1)優(yōu)化企業(yè)的債務結(jié)構(gòu).商貿(mào)企業(yè)采用負債的辦法來籌集發(fā)展所急需的資金確實可以起到四兩撥千斤的效果,讓企業(yè)在短期內(nèi)獲取杠桿利益,但這極易造成企業(yè)財務風險.因此,商貿(mào)企業(yè)在實際的籌資活動中,要認真全面評估債務籌資方式的成本、收益以及由此可能生成的財務風險.商貿(mào)企業(yè)因自身的特點,需要能夠適應消費市場的波動幅度,這就要求商貿(mào)企業(yè)控制好資產(chǎn)負債率來降低財務風險.其一,企業(yè)在優(yōu)化自身債務結(jié)構(gòu)的時候,需要以權(quán)益資本做為后盾,通過提升企業(yè)的資本收益率來保障企業(yè)的債務償還能力.假若發(fā)生資產(chǎn)負債率較高的情形就需要企業(yè)能及時的降低資產(chǎn)負債率.其二,企業(yè)在優(yōu)化債務結(jié)構(gòu)的時候,盡可能做到債務的到期數(shù)額與日期同未來所預期的現(xiàn)金流量這二者間能夠?qū)崿F(xiàn)一致.這樣就能夠有效地防止企業(yè)為了償還到期債務而影響自身的正常經(jīng)營,保障企業(yè)的償還能力.

(2)使企業(yè)保持良好的財務信用.財務信用作為商貿(mào)企業(yè)的一項重要無形資產(chǎn),對于企業(yè)進行正常的信用結(jié)算、原材料賒購、產(chǎn)品銷售和資金籌集等方面都具有特別重要的作用,可以有效增進企業(yè)的潛在籌資能力,對于企業(yè)化解財務風險具有十分重要的作用,為有效保持企業(yè)良好的財務信用,一方面,商貿(mào)企業(yè)要能夠和企業(yè)保持良好的信用關系,要和銀行之間共享企業(yè)的經(jīng)營信息和資金管理狀況,從而建立雙方互信基礎;其次,商貿(mào)企業(yè)要能夠和供貨商之間保持一種良好的合作關系,盡量減少貨款拖欠問題,因為一旦失去供貨商的信任和支持,商貿(mào)企業(yè)的正常經(jīng)營活動將直接受到影響,特別是在企業(yè)出現(xiàn)暫時資金困境的時候,供貨商的支持是十分重要的.

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摘 要 近年來，商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務發(fā)展迅速，已經(jīng)成為各家商業(yè)銀行業(yè)務競爭領地，但目前我國中小商業(yè)銀行的貿(mào)易融資業(yè)務風險控制存在諸多問題，本文將對存在的問題進行分析并提出相應的解決對策。

關鍵詞 中小商業(yè)銀行 貿(mào)易融資 風險管理 對策

一、貿(mào)易融資業(yè)務風險種類簡述

1.貿(mào)易融資的政策風險

政策風險主要是指國家及監(jiān)管當局的政策法律對貿(mào)易融資業(yè)務的規(guī)定，對于商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務來說還包括交易對手國的政策法律風險及我國與交易對手國的貿(mào)易政策。

2.貿(mào)易融資的市場風險

市場風險主要是指行業(yè)風險、利率風險、價格風險、銷售收款風險，對于商業(yè)銀行的國際貿(mào)易融資業(yè)務來說還包括匯率風險。

3.貿(mào)易融資的信用風險

商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務的信用風險主要包括融資企業(yè)的信用風險，如貿(mào)易背景、所提供單據(jù)的真實性及第三方物流企業(yè)可能與融資企業(yè)相串通，或融資企業(yè)利用虛假交易或關聯(lián)交易騙取銀行資金等風險。

4.貿(mào)易融資的操作風險

商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務的操作風險主要指業(yè)務操作流程及操作環(huán)節(jié)存在的漏洞及可能發(fā)生的風險，包括融資業(yè)務發(fā)生前的貿(mào)易背景真實性的調(diào)查，融資業(yè)務過程中的單據(jù)真實性、有效性、一致性的審核，還有融資業(yè)務發(fā)生后的物流、信息流、資金流的跟蹤與監(jiān)管等環(huán)節(jié)的風險。

二、我國中小商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務風險管理存在的問題

1.中小商業(yè)銀行對貿(mào)易融資業(yè)務的重要性及風險認識不夠

首先，中小商業(yè)銀行對貿(mào)易融資業(yè)務在改善銀行的盈利能力、優(yōu)化信貸資產(chǎn)質(zhì)量等方面的作用認識不夠，對開辦貿(mào)易融資業(yè)務的緊迫性也沒有引起足夠重視。其次，貿(mào)易融資業(yè)務涉及到國際貿(mào)易，是一項必須掌握國際慣例、國際法律、國家風險、銀行間的結(jié)算知識、市場的準確把握、信用風險的識別與操作方面的合法合規(guī)知識的一項業(yè)務，專業(yè)貿(mào)易融資業(yè)務人才的匱乏成為困擾各中小商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務發(fā)展與創(chuàng)新的瓶頸，專業(yè)人才的短缺對中小商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務風險管理造成了不利影響。

2.中小商業(yè)銀行缺少有效的貿(mào)易融資風險管理體系

貿(mào)易融資業(yè)務涉及到多個部門之間的合作與溝通，高效的溝通與運行機制才能有效的防范風險，而目前我國中小商業(yè)銀行在開辦貿(mào)易融資業(yè)務的風險控制手段比較落后，沒有進行信息資源的共享，貿(mào)易融資業(yè)務的風險預警和風險防控得不到高效處理。又因為中小商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務的歷史數(shù)據(jù)較少，在數(shù)據(jù)分析及風險權(quán)重設定方面都沒有優(yōu)勢，這也是缺乏有效風險管理的原因之一。

3.中小商業(yè)銀行的無序競爭破壞了風險管理標準

因為貿(mào)易融資業(yè)務有著巨大的發(fā)展?jié)摿Γ蔀樯虡I(yè)銀行爭奪利益的新戰(zhàn)場，為了在激烈的競爭中爭取到優(yōu)質(zhì)客戶，各家商業(yè)銀行都給出了優(yōu)惠的條件，若是為了爭取客戶給條件不成熟的企業(yè)辦理融資業(yè)務，則會帶來很大的風險。不良競爭使得商業(yè)銀行的風險管理標準越來越低，增大了貿(mào)易融資業(yè)務風險發(fā)生的可能。

4.貿(mào)易融資業(yè)務的法規(guī)監(jiān)管體系不完善，增大業(yè)務風險

貿(mào)易融資業(yè)務涉及法律的范圍很廣，包括票據(jù)法、物權(quán)法、抵押擔保法、外匯管理法規(guī)等，因為一旦發(fā)生違約或糾紛行為，就需要完善的法律體系為貿(mào)易融資業(yè)務的糾紛服務，但我國的金融立法明顯落后于貿(mào)易融資業(yè)務的發(fā)展，使商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務的存在法律風險。

所以，對于中小商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務的風險管理存在的問題要一一解決，以推動中小商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務的發(fā)展。

三、加強中小商業(yè)銀行貿(mào)易融資風險管理的幾點建議

1.制定嚴格的貿(mào)易融資業(yè)務內(nèi)控制度

制定一個完善的內(nèi)控制度首先要有完善的業(yè)務操作規(guī)程，對每一項開展的業(yè)務都要有操作規(guī)程可循，操作規(guī)程的設定要具有方便、易懂和操作性強的特點，在操作規(guī)程中要明確每類業(yè)務的基本概念進行界定，對各個部門及各個人員的權(quán)限及職責進行明確分工，對于重要業(yè)務要完善三級授權(quán)機制，對業(yè)務流程也要做一個明確的規(guī)定，對業(yè)務中的權(quán)利義務進行分配，明確各崗位職責，責任到人。

2.進行部門設置改革，實行綜合授信循環(huán)額度管理

貿(mào)易融資業(yè)務的授信是采用綜合授信模式，為了增加業(yè)務的處理效率，可以在一定時間段內(nèi)對客戶的授信額度采取循環(huán)管理，當一筆業(yè)務終結(jié)后其所占用的相應的授信額度即被釋放，這樣的授信額度管理模式可以增加業(yè)務的處理效率，但風險相對較高，這就需要實時的風險跟蹤與預警管理。

3.完善業(yè)務流程，加強各部門之間的溝通合作

在貿(mào)易融資業(yè)務中，公司業(yè)務部門負責客戶的挖掘及產(chǎn)品的市場營銷，由客戶經(jīng)理將客戶的融資需求上報貿(mào)易金融部（或國際業(yè)務部），由其出具相關業(yè)務意見后，客戶經(jīng)理撰寫相應的授信額度申請，由風險管理部門對企業(yè)的貿(mào)易融資業(yè)務的風險進行整體評估，在確定授信額度后由結(jié)算部門進行業(yè)務操作，在這幾個部門之間溝通的過程中，所有環(huán)節(jié)都應當注意風險控制。在業(yè)務開展過程中要加強各部門之間的溝通，信息共享，嚴格按流程辦事，杜絕各部門內(nèi)部閉門造車現(xiàn)象。

4.建立強效的監(jiān)督檢查機制

商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務的監(jiān)督檢查機制包括兩方面的內(nèi)容，既包括業(yè)務過程中的監(jiān)督檢查也包括業(yè)務終結(jié)后的定期檢查，這項工作應由業(yè)務部門自查和風險管理部門檢查兩部分組成，貿(mào)易融資業(yè)務的監(jiān)督檢查機制是對貿(mào)易融資業(yè)務風險防范的一個補充，是風險管理的重要組成部分，通過監(jiān)督檢查可以有效的發(fā)現(xiàn)業(yè)務過程中的風險管理問題，總結(jié)成功經(jīng)驗，對業(yè)務過程中的風險漏洞進行彌補，用于完善風險管理體系。

參考文獻：

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關鍵詞：貿(mào)易融資；國際貿(mào)易；風險；對策

中圖分類號：F832.4 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）009-000-01

隨著國際貿(mào)易的深層次發(fā)展，國際貿(mào)易結(jié)算工具出現(xiàn)多樣化發(fā)展趨勢。與此同時，商業(yè)銀行的貿(mào)易融資方式也變得越來越復雜，貿(mào)易融資中潛在的風險隨之不斷變化。因此如何規(guī)避國際結(jié)算業(yè)務中的融資風險，最大限度地獲取中間業(yè)務和融資效益，對于商業(yè)銀行來說無疑是亟需關注的問題。

一、商業(yè)銀行貿(mào)易融資風險分析

（一）客戶及銀行的資信風險

銀行貿(mào)易融資涉及的當事人比較復雜，如果交易的任何一方不履行約定，都會給融資銀行帶來風險即屬于客戶資信風險。客戶方面的資信風險大致源于欺詐、編造虛假貿(mào)易背景等騙取銀行資金或是規(guī)模較大的企業(yè)資金鏈斷裂或資金回籠不及時使得融資款項面臨風險。銀行業(yè)之間通過建立行進行國際結(jié)算，如果與銀行進行交易的對方銀行失去了償付能力，也會給融資銀行帶來風險與損失。另外，對境外客戶資信情況，銀行要給予特別關注，因為一些特殊貿(mào)易很可能會給銀行帶來更大的風險。

（二）匯率風險

匯率風險是指在國際貿(mào)易的過程中，由于匯率的變動而導致以外幣計價的債權(quán)債務、資產(chǎn)負債的貨幣價值上下變動，造成國際經(jīng)濟交往中的任何一方資產(chǎn)遭受的風險。不同幣種之間匯率的形成有復雜因素，而各國匯率政策取向各國存在差異。匯率波動對國際貿(mào)易融資的影響是多方面的，如放款日與還款日之間的代開存續(xù)期內(nèi)匯率大幅度波動，或因為匯率波動，客戶收匯的資金出現(xiàn)不足以償還銀行的國際貿(mào)易融資款項，會造成銀行資金回籠的損失，另外匯率波動會影響客戶正常業(yè)務的開展，也會給銀行貿(mào)易融資帶來風險因素。

（三）內(nèi)部操作風險

商業(yè)銀行內(nèi)部操作風險是指由于銀行內(nèi)部部管理不規(guī)范或操作方法不當，或與銀行工作人員失誤或違規(guī)操作等因素相關而造成銀行資金損失的風險。銀行內(nèi)部操作風險體現(xiàn)在多個方面，如未能嚴格審核交易背景的真實性，未能充分揭示企業(yè)利用虛假交易套取銀行信用的風險；再如基于真實國際貿(mào)易背景的技術性貸款審查不嚴，審查人員素質(zhì)不高或責任心不強，沒有深入調(diào)查貸款人的信譽、還款能力等，就審批通過，導致商業(yè)銀行融資行為面臨壞賬的風險，或是對融資業(yè)務缺乏有效的信貸監(jiān)控，抑或是未能對申請人或擔保人進行評價或調(diào)查評價不全面，貸款抵押缺乏保障等。再者由于貿(mào)易融資業(yè)務產(chǎn)品和服務領域的增加，與國際貿(mào)易融資業(yè)務相關的國際慣例、政策法規(guī)要求隨之提高，融資業(yè)務操作人員以及其與其他部門間的操作等環(huán)節(jié)都存在一定的風險，從而影響貿(mào)易融資的順利進行。

二、商業(yè)銀行貿(mào)易融資風險防范措施

（一）資信風險防范

在客戶資信風險防范方面，交行S分行在貿(mào)易融資業(yè)務中應加強內(nèi)部控制來降低企業(yè)信用風險。將內(nèi)部控制與外部約束統(tǒng)一在一起，才能實現(xiàn)有效的風險控制。隨著貿(mào)易融資業(yè)務的不斷改進，產(chǎn)品多樣化復雜化，對企業(yè)信用的審核面臨更大的挑戰(zhàn)，只有不斷的加強內(nèi)部控制才能有效控制貿(mào)易融資業(yè)務改進帶來的風險。對客戶進行統(tǒng)一的額度授信管理模式。根據(jù)企業(yè)的資信狀況與財務狀況來確定企業(yè)的授信額度，并分別根據(jù)授信業(yè)務的種類為客戶確定授信額度。前期調(diào)查了解融資業(yè)務是否真實，是否連續(xù)。銀行對企業(yè)的交易雙方和信用記錄都要在貸后管理中進行一一監(jiān)督，做到事前事后予以跟蹤，減少融資風險。對于銀行信用風險，交行S分行要建立健全的銀行風險管理體系，將不同國家和地區(qū)的銀行建立評級體系，劃分銀行信用風險等級，在辦理貿(mào)易融資業(yè)務時，有所借鑒參考。

（二）匯率風險防范

匯率變動會對商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務帶來極大的沖擊，提高匯率風險損失所占的比重，因此商業(yè)銀行應提高對匯率風險的識別，建立風險預警體系，開展匯率風險管理。交行S分行要建立匯率專項服務。定期向辦理貿(mào)易融資業(yè)務存在匯率風險的企業(yè)提供外匯資訊，制作貿(mào)易融資業(yè)務與匯率關聯(lián)的臺賬，隨時更新貿(mào)易融資數(shù)據(jù)，設置止盈止損交易點，向客戶提供止盈止損的匯率觸碰提示。使客戶更及時的了解外匯資訊、向其提供有參考價值的建議，是降低貿(mào)易融資改進后匯率風險的有效手段。為了有效避免匯兌損失，可以采取遠期、期權(quán)、外匯期貨等交易品種，有效控制貿(mào)易融資業(yè)務風險，確保銀行收益。

（三）操作風險防范

對銀行來說，操作風險尤其是操作人員的道德風險是很難控制的。由于內(nèi)部激勵等客觀原因，員工不愿意承擔與其收益不相稱的責任，導致內(nèi)部操作風險較大。交行S分行要完善內(nèi)控制度建設，重塑權(quán)利與責任對等的激勵機制。同時加快國際結(jié)算業(yè)務系統(tǒng)的開發(fā)，并根據(jù)業(yè)務操作和管理需要不斷升級和完善，提高操作效率，減少人為操作差錯。深入研究與銀行業(yè)務相關的法律法規(guī)，有效規(guī)避法律風險；自覺遵守外匯管理法規(guī)，樹立文明經(jīng)營的良好形象，避免外匯業(yè)務經(jīng)營中的政策風險。再者，要加強銀行內(nèi)部控制，制定覆蓋所有貿(mào)易融資業(yè)務崗位和環(huán)節(jié)的內(nèi)控制度，全方位防范各類操作風險。加強對貿(mào)易融資人員的管理，制定規(guī)范的崗位職責、嚴格的操作規(guī)程，強化對單據(jù)交接審核、電文收發(fā)、信用證不符點提示、電傳密押及操作密碼保管等重點業(yè)務環(huán)節(jié)的管理，減少內(nèi)部操作方面的風險帶來的損失。

參考文獻：

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篇4

關鍵詞:商業(yè)銀行;國際貿(mào)易;融資;風險;管理

一、商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資的含義

商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資指的是，銀行為進口商或出口商提供與進出口貿(mào)易結(jié)算相關的資金融通或信用便利［1］。除了由銀行向客戶提供直接的資金融通，也能夠為客戶提供信用保證，以便于客戶能夠從貿(mào)易對方或第三方獲取融資。以往的國際貿(mào)易融資業(yè)務種類繁多，包括進出口押匯、提貨擔保、打包貸款以及票據(jù)貼現(xiàn)，等等。而隨著近年來銀行業(yè)務的發(fā)展，涌現(xiàn)出更多的業(yè)務種類，例如國際保理、有福費延、出口信用保險項下融資以及出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)，等等。從狹義上來講，國際貿(mào)易融資僅指銀行提供與國際貿(mào)易結(jié)算相關的資金融通給進出口商，即資金支持。其含義主要包括兩方面:一方面是指其是銀行的資產(chǎn)業(yè)務，為銀行向客戶提供資金。另一方面指的是有關進出口貿(mào)易的業(yè)務，其中進出口為貸款對象。從廣義上來講，國際貿(mào)易融資指的是與進出口貿(mào)易相關商及其相關產(chǎn)業(yè)的企業(yè)的資金融通、信用便利以及金融服務的提供。與狹義上的國際貿(mào)易融資范圍相比，這個定義從兩個方面進行了擴大化。一方面，銀行提供的資金融通不再單一，還包括其他業(yè)務，例如信用便利、金融服務。另一方面，銀行融資和服務的對象范圍被擴大，不再指進出口商雙方，進出口商在一個“供應鏈”上的上下游企業(yè)也被包含在其中。

二、商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風險中存在的問題

(一)缺乏完善的風險管理機制與制度體系

目前，我國商業(yè)銀行缺乏完善的風險預警機制，難以實現(xiàn)風險的早期防范。例如貿(mào)易融資風險預警模型、快速預警防范制度等相關國內(nèi)商業(yè)銀行預警機制的建設并不理想，其中相關風險指標暴露出來的問題尤為突出。例如資本充足率、盈利能力、流動性水平，等等，風險預警系統(tǒng)的數(shù)據(jù)基礎難以實現(xiàn)真實性與可靠性。其次，缺乏完善的風險管理體系也是我國商業(yè)銀行存在的一大問題。尤其是專門的中間機構(gòu)缺失這一問題更加突出，進而難以明確風險管理的職責，無法提高工作的專業(yè)化水平。再者，我國商業(yè)銀行缺乏健全的風險分攤機制。現(xiàn)階段，一些銀行風險分攤機制的建設并不理想，缺乏一個包含總行、存款保險機以及同業(yè)的風險分攤體制，從而導致風險分攤體制無法有效處理單個銀行存在的流動性清償現(xiàn)象。

(二)缺乏對貿(mào)易融資業(yè)務風險的正確認識

近幾年來，隨著我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務的不斷發(fā)展，一些中高級管理人員逐漸意識到融資貿(mào)易業(yè)務與資產(chǎn)質(zhì)量的改善有著十分重要的意義［2］。然而，他們?nèi)匀蝗鄙賹ο嚓P風險的準確識別，無法將具體風險管理方法落實到實處。有些人員還認為，貿(mào)易融資是只需要出具單據(jù)或開立信用證，就可以獲得可觀的手續(xù)費的銀行業(yè)務，而忽略了在此期間實際資金的作用，認為這一產(chǎn)品完全沒有風險存在。有的人則認為，貿(mào)易融資業(yè)務中的付款承諾具有剛性，所以在一定程度上高估了貿(mào)易融資業(yè)務中存在的風險和操作難度，持保守的態(tài)度來面對貿(mào)易融資，進而使得業(yè)務的正常發(fā)展受到限制。

(三)業(yè)內(nèi)缺乏競爭秩序、加大融資業(yè)務的風險

我國貿(mào)易融資業(yè)務起步相對較晚，所以其市場環(huán)境的建設方面有待完善，缺乏健全的約束體制。首先，各家銀行急于參與到貿(mào)易融資業(yè)務市場中。其次，貿(mào)易融資產(chǎn)品種類比較單一，從而導致市場上存在嚴重的交叉業(yè)務相似產(chǎn)品現(xiàn)象，進而形成了愈發(fā)激烈的同質(zhì)化競爭。在這一背景之下，各家銀行不斷出臺各種優(yōu)惠政策以吸引客戶，實現(xiàn)搶占更大的市場份額的目的，但卻放松了對客戶資信與財務狀況的審查。比如一些銀行進行授信開證時，未收取任何保證金，或者收取的保證金無法不足，而且辦理的抵押擔保手續(xù)不全，這些行為就使得行業(yè)管理準則受到嚴重的破壞，進而使融資業(yè)務的風險加劇。

(四)缺乏完善的法律環(huán)境而引發(fā)的問題

由于缺乏完善的法律環(huán)境，導致整個行業(yè)的發(fā)展受到不同程度的影響，在一定程度上提高了貿(mào)易融資業(yè)務的風險。例如質(zhì)押、信托、貨物抵押、擔保等，需要依靠法律規(guī)范對其進行界定。然而，在我國銀行貿(mào)易融資業(yè)務中相關的金融立法規(guī)范存在明顯的滯后性，甚至部分業(yè)務經(jīng)常使用不完善的法律規(guī)范進行界定，從而導致貿(mào)易融資業(yè)務風險不斷提升，影響了該行業(yè)的發(fā)展和進步。

三、加強商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風險控制的措施

隨著我國社會經(jīng)濟的快速發(fā)展，保證了我國對外貿(mào)易的數(shù)量與范圍不斷擴大。與此同時，商業(yè)銀行的國際結(jié)算新業(yè)務不斷涌現(xiàn)，從而導致與之對應的貿(mào)易融資業(yè)務類型更加復雜與多樣，其潛在風險呈現(xiàn)一個持續(xù)增長與變化的態(tài)勢。現(xiàn)階段，各家銀行在國際業(yè)務的競爭中為了提高核心競爭力，就必須從貿(mào)易融資風險管理能力這一方面的提升入手，如果銀行的國際貿(mào)易融資風險管理體系相對完善，那么，在競爭中必然處于優(yōu)勢地位。關于商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風險控制方法，具體介紹如下。

(一)國際貿(mào)易融資風險分散策略

商業(yè)銀行根據(jù)其承擔風險性質(zhì)的不同，對不同風險進行了有效地風險組合，以使其達到最優(yōu)化。即在最大程度降低總體風險的情況下，實現(xiàn)資產(chǎn)保值或盈利提高的目的，即風險分散策略。一方面，風險分散策略是對貿(mào)易融資授信期限的風險給予有效的分散，其一般是指以長短期資金作為參考，對授信業(yè)務的期限進行合理組合，確保來源與運用的期限具有對稱性與一致性。另一方面，該策略是分散貿(mào)易融資產(chǎn)品種類的風險，而國際貿(mào)易融資風險分散一般是針對統(tǒng)一客戶而言的，并為其提供不同貿(mào)易融資產(chǎn)組合方式，從而使風險得以有效的分散。

(二)國際貿(mào)易融資風險抑制策略

對于信用授信、大額授信以及高風險客戶而言，風險抑制策略可以有效的控制其風險發(fā)生。在審批貿(mào)易融資授信額度過程中，銀行有其專門的管理規(guī)定:對于風險較高的客戶，其管理措施主要從以下幾方面入手:第一，對其授信一般選擇減少或追加停止處理［3］。一旦客戶出現(xiàn)信用下降、資金困難的情況，其新增授信就立即停止，并確保貿(mào)易融資款項得以及時收回，進而使得對該客戶債權(quán)的最大損失得以減少。第二，在貿(mào)易融資業(yè)務中應實施資產(chǎn)抵押、擔保金額或擔保人的追加策略。對于貨權(quán)業(yè)務無法控制的現(xiàn)象，則需要采取有效方法對被授信人的資產(chǎn)情況進行分析，如果發(fā)現(xiàn)緊急情況，此時銀行需要委托律師來辦理保全手續(xù)，以確保自己的權(quán)益得到保護。

(三)國際貿(mào)易融資風險轉(zhuǎn)嫁方式

借助擔保等手段，對可能出現(xiàn)的損失進行有效的轉(zhuǎn)移，并委派第三方來承擔，即風險轉(zhuǎn)嫁。一旦商業(yè)銀行出現(xiàn)不可避免的貿(mào)易融資損失的情況，那么，采取相應的措施以實現(xiàn)風險的轉(zhuǎn)嫁是非常必要的。從根本上來講，風險轉(zhuǎn)嫁并沒有使風險得以緩解，只是將風險的承擔者進行了改變，這是其最顯著也是最關鍵的一個特征。目前，擔保人已經(jīng)成為大部分商業(yè)銀行轉(zhuǎn)嫁風險的首選，但是部分商業(yè)銀行也會通過質(zhì)押或處置抵押的手段來使風險得到一定程度的抵消。而針對利率風險、匯率風險等市場風險，大部分商業(yè)銀行采用的風險轉(zhuǎn)嫁方法則是利用金融衍生工具來實現(xiàn)風險的轉(zhuǎn)化。

四、中國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風險管理策略

(一)加強貿(mào)易融資業(yè)務風險防范意識

目前經(jīng)濟形勢的發(fā)展，要求商業(yè)銀行需要提高風險防范意識，加強風險的化解與防范，在金融危機中對主要客戶所遭受的影響及未來的發(fā)展趨勢給予關注。同時還要加強銀行系統(tǒng)內(nèi)的溝通與聯(lián)系，降低風險排查的難度，并且要對新的業(yè)務種類進行挖掘。國際業(yè)務部門要加強與風險管理部門的交流和溝通，從而保證各項風險管理要求得以充分落實，各部門之間的聯(lián)系得以加強。針對金融危機制定針對性的解決措施，只有這樣，才能對風險防范與業(yè)務增長的管理進行正確的處理。

(二)強化國際貿(mào)易融資風險評估、建立健全風險決策機制

商業(yè)銀行在業(yè)務開展的過程中應遵循有關原則，實現(xiàn)對風險的識別與評估，并以此采取相應的措施，最大程度地降低各類風險的程度，其中包括經(jīng)營風險、操作風險以及信用風險等等。商業(yè)銀行還需要做好貿(mào)易融資風險的評估工作，從而做到對貿(mào)易融資風險的定量與定性，有效預測與判斷風險的可能性、影響性及其后果，進而實現(xiàn)對融資風險的有效控制，使得風險管理中存在的缺陷得以及時彌補。

(三)強化貿(mào)易融資業(yè)務風險防范內(nèi)控制度

目前，貿(mào)易融資風險內(nèi)部控制問題日益突出，為了使國際貿(mào)易融資風險得到有效的控制和防范，商業(yè)銀行要對其覆蓋范圍進行擴展，完善貿(mào)易融資業(yè)務風險控制制度，從根本上提高風險防范體系。首先，應加強內(nèi)部稽核監(jiān)督機制的建設，確保其具有獨立性與權(quán)威性，以此實現(xiàn)內(nèi)控制度的完善。其次，還要對信息與安全管理進行加強。商業(yè)銀行應對現(xiàn)代化的通信技術與信息處理技術進行引進和利用，加強對信息的收集、分析和反饋系統(tǒng)建設，確保其具有靈敏性與可靠性。同時，還要嚴格管理各種業(yè)務檔案，加強資料保全制度建設，便于各項業(yè)務檔案的檢查與監(jiān)督。

(四)加強業(yè)務人員隊伍建設、培養(yǎng)風險風范意識與能力

作為國際貿(mào)易融資業(yè)務的主體，相關從業(yè)人員的素質(zhì)直接決定了業(yè)務水平。由于該業(yè)務具有較強的復雜性與多樣性，技術含量較高。因此，必須對相關從業(yè)人員提出更高的要求，提高其綜合素質(zhì)與業(yè)務水平，培養(yǎng)其風險防范意識與能力，為業(yè)務水平的提升提供強有力的保障。隨著我國改革開放的進行，推動我國經(jīng)濟發(fā)展模式從計劃型經(jīng)濟逐漸向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變，各家銀行在國際貿(mào)易融資這一業(yè)務上得到了充足的發(fā)展。然而，由于我國在這一業(yè)務上起步較晚，與一些發(fā)達國家相比仍然存在一定的差距，在發(fā)展過程中出現(xiàn)了不同程度的問題，阻礙了我國銀行以及經(jīng)濟的發(fā)展與進步。為此，我們必須針對這些問題展開深入研究，提出相應對策，采用科學的風險管理方法，使風險得以最大程度地降低，為促進我國銀行業(yè)與經(jīng)濟的發(fā)展提供充分的保障。

【參考文獻】

［1］林樞．商業(yè)銀行貿(mào)易融資風險管理探討［J］．國際商務研究，2010(5):47—55．

［2］才金卉．商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務風險及對策［J］．沈陽大學學報，2008(5):35—37．

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關鍵詞:商業(yè)銀行;國際貿(mào)易;融資;風險;管理

一、商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資的含義

商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資指的是，銀行為進口商或出口商提供與進出口貿(mào)易結(jié)算相關的資金融通或信用便利［1］。除了由銀行向客戶提供直接的資金融通，也能夠為客戶提供信用保證，以便于客戶能夠從貿(mào)易對方或第三方獲取融資。以往的國際貿(mào)易融資業(yè)務種類繁多，包括進出口押匯、提貨擔保、打包貸款以及票據(jù)貼現(xiàn)，等等。而隨著近年來銀行業(yè)務的發(fā)展，涌現(xiàn)出更多的業(yè)務種類，例如國際保理、有福費延、出口信用保險項下融資以及出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)，等等。從狹義上來講，國際貿(mào)易融資僅指銀行提供與國際貿(mào)易結(jié)算相關的資金融通給進出口商，即資金支持。其含義主要包括兩方面:一方面是指其是銀行的資產(chǎn)業(yè)務，為銀行向客戶提供資金。另一方面指的是有關進出口貿(mào)易的業(yè)務，其中進出口為貸款對象。從廣義上來講，國際貿(mào)易融資指的是與進出口貿(mào)易相關商及其相關產(chǎn)業(yè)的企業(yè)的資金融通、信用便利以及金融服務的提供。與狹義上的國際貿(mào)易融資范圍相比，這個定義從兩個方面進行了擴大化。一方面，銀行提供的資金融通不再單一，還包括其他業(yè)務，例如信用便利、金融服務。另一方面，銀行融資和服務的對象范圍被擴大，不再指進出口商雙方，進出口商在一個“供應鏈”上的上下游企業(yè)也被包含在其中。

二、商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風險中存在的問題

(一)缺乏完善的風險管理機制與制度體系

目前，我國商業(yè)銀行缺乏完善的風險預警機制，難以實現(xiàn)風險的早期防范。例如貿(mào)易融資風險預警模型、快速預警防范制度等相關國內(nèi)商業(yè)銀行預警機制的建設并不理想，其中相關風險指標暴露出來的問題尤為突出。例如資本充足率、盈利能力、流動性水平，等等，風險預警系統(tǒng)的數(shù)據(jù)基礎難以實現(xiàn)真實性與可靠性。其次，缺乏完善的風險管理體系也是我國商業(yè)銀行存在的一大問題。尤其是專門的中間機構(gòu)缺失這一問題更加突出，進而難以明確風險管理的職責，無法提高工作的專業(yè)化水平。再者，我國商業(yè)銀行缺乏健全的風險分攤機制。現(xiàn)階段，一些銀行風險分攤機制的建設并不理想，缺乏一個包含總行、存款保險機以及同業(yè)的風險分攤體制，從而導致風險分攤體制無法有效處理單個銀行存在的流動性清償現(xiàn)象。

(二)缺乏對貿(mào)易融資業(yè)務風險的正確認識

近幾年來，隨著我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務的不斷發(fā)展，一些中高級管理人員逐漸意識到融資貿(mào)易業(yè)務與資產(chǎn)質(zhì)量的改善有著十分重要的意義［2］。然而，他們?nèi)匀蝗鄙賹ο嚓P風險的準確識別，無法將具體風險管理方法落實到實處。有些人員還認為，貿(mào)易融資是只需要出具單據(jù)或開立信用證，就可以獲得可觀的手續(xù)費的銀行業(yè)務，而忽略了在此期間實際資金的作用，認為這一產(chǎn)品完全沒有風險存在。有的人則認為，貿(mào)易融資業(yè)務中的付款承諾具有剛性，所以在一定程度上高估了貿(mào)易融資業(yè)務中存在的風險和操作難度，持保守的態(tài)度來面對貿(mào)易融資，進而使得業(yè)務的正常發(fā)展受到限制。

(三)業(yè)內(nèi)缺乏競爭秩序、加大融資業(yè)務的風險

我國貿(mào)易融資業(yè)務起步相對較晚，所以其市場環(huán)境的建設方面有待完善，缺乏健全的約束體制。首先，各家銀行急于參與到貿(mào)易融資業(yè)務市場中。其次，貿(mào)易融資產(chǎn)品種類比較單一，從而導致市場上存在嚴重的交叉業(yè)務相似產(chǎn)品現(xiàn)象，進而形成了愈發(fā)激烈的同質(zhì)化競爭。在這一背景之下，各家銀行不斷出臺各種優(yōu)惠政策以吸引客戶，實現(xiàn)搶占更大的市場份額的目的，但卻放松了對客戶資信與財務狀況的審查。比如一些銀行進行授信開證時，未收取任何保證金，或者收取的保證金無法不足，而且辦理的抵押擔保手續(xù)不全，這些行為就使得行業(yè)管理準則受到嚴重的破壞，進而使融資業(yè)務的風險加劇。

(四)缺乏完善的法律環(huán)境而引發(fā)的問題

由于缺乏完善的法律環(huán)境，導致整個行業(yè)的發(fā)展受到不同程度的影響，在一定程度上提高了貿(mào)易融資業(yè)務的風險。例如質(zhì)押、信托、貨物抵押、擔保等，需要依靠法律規(guī)范對其進行界定。然而，在我國銀行貿(mào)易融資業(yè)務中相關的金融立法規(guī)范存在明顯的滯后性，甚至部分業(yè)務經(jīng)常使用不完善的法律規(guī)范進行界定，從而導致貿(mào)易融資業(yè)務風險不斷提升，影響了該行業(yè)的發(fā)展和進步。

三、加強商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風險控制的措施

隨著我國社會經(jīng)濟的快速發(fā)展，保證了我國對外貿(mào)易的數(shù)量與范圍不斷擴大。與此同時，商業(yè)銀行的國際結(jié)算新業(yè)務不斷涌現(xiàn)，從而導致與之對應的貿(mào)易融資業(yè)務類型更加復雜與多樣，其潛在風險呈現(xiàn)一個持續(xù)增長與變化的態(tài)勢。現(xiàn)階段，各家銀行在國際業(yè)務的競爭中為了提高核心競爭力，就必須從貿(mào)易融資風險管理能力這一方面的提升入手，如果銀行的國際貿(mào)易融資風險管理體系相對完善，那么，在競爭中必然處于優(yōu)勢地位。關于商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風險控制方法，具體介紹如下。

(一)國際貿(mào)易融資風險分散策略

商業(yè)銀行根據(jù)其承擔風險性質(zhì)的不同，對不同風險進行了有效地風險組合，以使其達到最優(yōu)化。即在最大程度降低總體風險的情況下，實現(xiàn)資產(chǎn)保值或盈利提高的目的，即風險分散策略。一方面，風險分散策略是對貿(mào)易融資授信期限的風險給予有效的分散，其一般是指以長短期資金作為參考，對授信業(yè)務的期限進行合理組合，確保來源與運用的期限具有對稱性與一致性。另一方面，該策略是分散貿(mào)易融資產(chǎn)品種類的風險，而國際貿(mào)易融資風險分散一般是針對統(tǒng)一客戶而言的，并為其提供不同貿(mào)易融資產(chǎn)組合方式，從而使風險得以有效的分散。

(二)國際貿(mào)易融資風險抑制策略

對于信用授信、大額授信以及高風險客戶而言，風險抑制策略可以有效的控制其風險發(fā)生。在審批貿(mào)易融資授信額度過程中，銀行有其專門的管理規(guī)定:對于風險較高的客戶，其管理措施主要從以下幾方面入手:第一，對其授信一般選擇減少或追加停止處理［3］。一旦客戶出現(xiàn)信用下降、資金困難的情況，其新增授信就立即停止，并確保貿(mào)易融資款項得以及時收回，進而使得對該客戶債權(quán)的最大損失得以減少。第二，在貿(mào)易融資業(yè)務中應實施資產(chǎn)抵押、擔保金額或擔保人的追加策略。對于貨權(quán)業(yè)務無法控制的現(xiàn)象，則需要采取有效方法對被授信人的資產(chǎn)情況進行分析，如果發(fā)現(xiàn)緊急情況，此時銀行需要委托律師來辦理保全手續(xù)，以確保自己的權(quán)益得到保護。

(三)國際貿(mào)易融資風險轉(zhuǎn)嫁方式

借助擔保等手段，對可能出現(xiàn)的損失進行有效的轉(zhuǎn)移，并委派第三方來承擔，即風險轉(zhuǎn)嫁。一旦商業(yè)銀行出現(xiàn)不可避免的貿(mào)易融資損失的情況，那么，采取相應的措施以實現(xiàn)風險的轉(zhuǎn)嫁是非常必要的。從根本上來講，風險轉(zhuǎn)嫁并沒有使風險得以緩解，只是將風險的承擔者進行了改變，這是其最顯著也是最關鍵的一個特征。目前，擔保人已經(jīng)成為大部分商業(yè)銀行轉(zhuǎn)嫁風險的首選，但是部分商業(yè)銀行也會通過質(zhì)押或處置抵押的手段來使風險得到一定程度的抵消。而針對利率風險、匯率風險等市場風險，大部分商業(yè)銀行采用的風險轉(zhuǎn)嫁方法則是利用金融衍生工具來實現(xiàn)風險的轉(zhuǎn)化。

四、中國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風險管理策略

(一)加強貿(mào)易融資業(yè)務風險防范意識

目前經(jīng)濟形勢的發(fā)展，要求商業(yè)銀行需要提高風險防范意識，加強風險的化解與防范，在金融危機中對主要客戶所遭受的影響及未來的發(fā)展趨勢給予關注。同時還要加強銀行系統(tǒng)內(nèi)的溝通與聯(lián)系，降低風險排查的難度，并且要對新的業(yè)務種類進行挖掘。國際業(yè)務部門要加強與風險管理部門的交流和溝通，從而保證各項風險管理要求得以充分落實，各部門之間的聯(lián)系得以加強。針對金融危機制定針對性的解決措施，只有這樣，才能對風險防范與業(yè)務增長的管理進行正確的處理。

(二)強化國際貿(mào)易融資風險評估、建立健全風險決策機制

商業(yè)銀行在業(yè)務開展的過程中應遵循有關原則，實現(xiàn)對風險的識別與評估，并以此采取相應的措施，最大程度地降低各類風險的程度，其中包括經(jīng)營風險、操作風險以及信用風險等等。商業(yè)銀行還需要做好貿(mào)易融資風險的評估工作，從而做到對貿(mào)易融資風險的定量與定性，有效預測與判斷風險的可能性、影響性及其后果，進而實現(xiàn)對融資風險的有效控制，使得風險管理中存在的缺陷得以及時彌補。

(三)強化貿(mào)易融資業(yè)務風險防范內(nèi)控制度

目前，貿(mào)易融資風險內(nèi)部控制問題日益突出，為了使國際貿(mào)易融資風險得到有效的控制和防范，商業(yè)銀行要對其覆蓋范圍進行擴展，完善貿(mào)易融資業(yè)務風險控制制度，從根本上提高風險防范體系。首先，應加強內(nèi)部稽核監(jiān)督機制的建設，確保其具有獨立性與權(quán)威性，以此實現(xiàn)內(nèi)控制度的完善。其次，還要對信息與安全管理進行加強。商業(yè)銀行應對現(xiàn)代化的通信技術與信息處理技術進行引進和利用，加強對信息的收集、分析和反饋系統(tǒng)建設，確保其具有靈敏性與可靠性。同時，還要嚴格管理各種業(yè)務檔案，加強資料保全制度建設，便于各項業(yè)務檔案的檢查與監(jiān)督。

(四)加強業(yè)務人員隊伍建設、培養(yǎng)風險風范意識與能力

作為國際貿(mào)易融資業(yè)務的主體，相關從業(yè)人員的素質(zhì)直接決定了業(yè)務水平。由于該業(yè)務具有較強的復雜性與多樣性，技術含量較高。因此，必須對相關從業(yè)人員提出更高的要求，提高其綜合素質(zhì)與業(yè)務水平，培養(yǎng)其風險防范意識與能力，為業(yè)務水平的提升提供強有力的保障。隨著我國改革開放的進行，推動我國經(jīng)濟發(fā)展模式從計劃型經(jīng)濟逐漸向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變，各家銀行在國際貿(mào)易融資這一業(yè)務上得到了充足的發(fā)展。然而，由于我國在這一業(yè)務上起步較晚，與一些發(fā)達國家相比仍然存在一定的差距，在發(fā)展過程中出現(xiàn)了不同程度的問題，阻礙了我國銀行以及經(jīng)濟的發(fā)展與進步。為此，我們必須針對這些問題展開深入研究，提出相應對策，采用科學的風險管理方法，使風險得以最大程度地降低，為促進我國銀行業(yè)與經(jīng)濟的發(fā)展提供充分的保障。

【參考文獻】

［1］林樞．商業(yè)銀行貿(mào)易融資風險管理探討［J］．國際商務研究，2010(5):47—55．

［2］才金卉．商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務風險及對策［J］．沈陽大學學報，2008(5):35—37．