序言：作為思想的載體和知識(shí)的探索者，寫作是一種獨(dú)特的藝術(shù)，我們?yōu)槟鷾?zhǔn)備了不同風(fēng)格的5篇金融機(jī)構(gòu)對(duì)監(jiān)管的建議，期待它們能激發(fā)您的靈感。

篇1

關(guān)鍵詞：金融機(jī)構(gòu) 小企業(yè) 建議

金融機(jī)構(gòu)如何能更好地支持中小企業(yè)發(fā)展，一直是社會(huì)各界關(guān)注的焦點(diǎn)。研究表明，一直困擾中小企業(yè)的最大問題就是“資金”。然而，由于中小企業(yè)自身的特點(diǎn)，使得中小企業(yè)融資復(fù)雜性加大。

一、中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用

一是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。據(jù)發(fā)改委統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，在中國(guó)，GDP和社會(huì)銷售額的五成以上、工業(yè)新增產(chǎn)值的七成以上、稅收的四成以上以及出口總額的六成以上，都是由中小企業(yè)創(chuàng)造的。二是促進(jìn)充分就業(yè)。充分就業(yè)指任何愿意并有能力工作的人都可以找到一個(gè)有報(bào)酬的工作。中小企業(yè)已成為吸納社會(huì)就業(yè)的主要載體。中小企業(yè)提供的就業(yè)崗位已超過就業(yè)人數(shù)75%以上。三是促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步。中小企業(yè)可以在技術(shù)進(jìn)步中發(fā)揮重大作用。據(jù)發(fā)改委統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，中國(guó)改革開放以來，約65%的專利是中小企業(yè)發(fā)明的，75%以上的技術(shù)創(chuàng)新由中小企業(yè)完成，80%以上的新產(chǎn)品由中小企業(yè)開發(fā)。

二、吉林省中小企業(yè)現(xiàn)狀

吉林省中小企業(yè)發(fā)展態(tài)勢(shì)良好，但基礎(chǔ)還比較薄弱。吉林省中小企業(yè)對(duì)地區(qū)生產(chǎn)總值的貢獻(xiàn)和對(duì)就業(yè)的貢獻(xiàn)均低于全國(guó)10個(gè)百分點(diǎn)，對(duì)稅收的貢獻(xiàn)低于全國(guó)15個(gè)百分點(diǎn)。尤其在國(guó)際金融危機(jī)沖擊考驗(yàn)下，吉林省小企業(yè)產(chǎn)品層次低、市場(chǎng)開拓能力弱、自主創(chuàng)新能力差、企業(yè)管理水平低等問題頻頻出現(xiàn)，全省規(guī)模以上民營(yíng)工業(yè)新產(chǎn)品產(chǎn)值率僅為5.8%，低于全國(guó)4個(gè)百分點(diǎn)；民營(yíng)科技企業(yè)5200戶，僅占全省企業(yè)戶數(shù)的5.4%。

三、金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)支持不足的原因

吉林省地處東北欠發(fā)達(dá)的老工業(yè)基地，與經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)相比，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)偏少、金融服務(wù)相對(duì)薄弱。盡管吉林省把中小企業(yè)列入重點(diǎn)扶持對(duì)象，并相繼出臺(tái)一系列支持中小企業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)性意見及優(yōu)惠政策，但始終沒有從根本上解決其融資難的瓶頸問題。

四、支持中小企業(yè)發(fā)展的對(duì)策建議

（一）金融機(jī)構(gòu)支持中小企業(yè)發(fā)展的具體措施

1.轉(zhuǎn)變觀念，把發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)上升到戰(zhàn)略高度

商業(yè)銀行從戰(zhàn)略上重視中小企業(yè)金融發(fā)展，一方面可以滿足中小企業(yè)的融資需求，解決中小企業(yè)融資的困難，另一方面可以擴(kuò)大就業(yè)、增加收入、促進(jìn)吉林地區(qū)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展，從而履行商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任的外部要求。

2.明確市場(chǎng)定位，把中小企業(yè)作為主要目標(biāo)客戶

吉林省中小商業(yè)銀行首先應(yīng)明確市場(chǎng)定位及戰(zhàn)略規(guī)劃，在中小企業(yè)領(lǐng)域形成領(lǐng)先的優(yōu)勢(shì)地位，堅(jiān)定不移地把發(fā)展中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)作為自身發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)，保證信貸資金真正用于解決符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、有利于擴(kuò)大內(nèi)需的中小企業(yè)的資金需求。

3.創(chuàng)新貸款風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)，降低中小企業(yè)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)

目前，吉林省多家商業(yè)銀行在識(shí)別中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要看：第一還款來源是否穩(wěn)定；第二還款來源是否有保證。

4.加速創(chuàng)新金融產(chǎn)品，打造中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)品牌

省內(nèi)各家商業(yè)銀行針對(duì)中小企業(yè)信貸金融產(chǎn)品創(chuàng)新還處于起步階段，各家商業(yè)銀行應(yīng)以市場(chǎng)為導(dǎo)向、客戶為中心，開發(fā)一系列中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)“拳頭”產(chǎn)品。

（二）營(yíng)造有利于中小企業(yè)發(fā)展的外部融資環(huán)境

1.推進(jìn)社會(huì)征信體系建設(shè)

為解決商業(yè)銀行在中小企業(yè)金融服務(wù)過程中，無法有效獲取真實(shí)、準(zhǔn)確的信息這一問題，政府相關(guān)部門要進(jìn)一步加強(qiáng)社會(huì)征信體系建設(shè)，加強(qiáng)信用信息共享機(jī)制和違約信息通報(bào)機(jī)制的建設(shè)，為商業(yè)銀行更好地規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)提供良好的信息支持。

2.加強(qiáng)信用擔(dān)保體系建設(shè)

擔(dān)保機(jī)構(gòu)在解決中小企業(yè)第二還款來源達(dá)不到商業(yè)銀行要求這一問題上，起到了橋梁和紐帶的作用，一方面消除了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)顧慮，另一方面為中小企業(yè)解決了融資難的問題。

3.嚴(yán)格監(jiān)管中介服務(wù)機(jī)構(gòu)

政府相關(guān)部門要加大對(duì)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，嚴(yán)格該行業(yè)的準(zhǔn)入，對(duì)制造虛假信息而給商業(yè)銀行帶來經(jīng)濟(jì)損失的中介機(jī)構(gòu)堅(jiān)決要求其退出該行業(yè)，不斷規(guī)范中介機(jī)構(gòu)的行為。

（三）中小企業(yè)應(yīng)提高自身素質(zhì)，面對(duì)挑戰(zhàn)

1.規(guī)范財(cái)務(wù)制度

解決中小企業(yè)融資難問題，中小企業(yè)自身也要努力，不斷提高融資能力和融資水平。中小企業(yè)的當(dāng)務(wù)之急就是建立規(guī)范、透明的財(cái)務(wù)管理機(jī)制，確保提供的財(cái)務(wù)信息能夠真實(shí)地反映該企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，通過提高財(cái)務(wù)信息的可信度和透明度，從而解決阻隔在銀企之間的信息不對(duì)稱難題。

2.加強(qiáng)公司治理

中小企業(yè)如何改善自身的治理結(jié)構(gòu)和管理能力，從而消除商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)顧慮是一個(gè)很重要的問題。一方面，中小企業(yè)應(yīng)解除家族式管理的束縛，加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)主體多元化，在公司內(nèi)部建立起科學(xué)的公司治理結(jié)構(gòu)，形成管理有序、約束有力、良性互動(dòng)的治理機(jī)制；另一方面，中小企業(yè)也應(yīng)該盡快提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，增強(qiáng)自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力，使得中小企業(yè)的公司治理水平像大企業(yè)一樣能夠取得商業(yè)銀行的信任。

3.控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)往往規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，存在較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。為進(jìn)一步降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，中小企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身發(fā)展實(shí)際，建立合理有效的管理制度和可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，不斷增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)而化解商業(yè)銀行支持中小企業(yè)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)顧慮。

篇2

關(guān)鍵詞：貨物貿(mào)易；外匯管理制度；金融機(jī)構(gòu)

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2013）31-0148-02

2012年8月1日貨物貿(mào)易外匯管理制度改革在全國(guó)實(shí)施。新制度的核心內(nèi)容是對(duì)企業(yè)的貨物貿(mào)易外匯管理方式由現(xiàn)場(chǎng)逐筆核銷改變?yōu)榉乾F(xiàn)場(chǎng)總量核查，對(duì)企業(yè)實(shí)行分類管理，對(duì)正常企業(yè)大幅簡(jiǎn)化管理手續(xù)，對(duì)存在異常的企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。新制度簡(jiǎn)化了對(duì)貨物貿(mào)易收支操作同時(shí)也為金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)流程及管理要求帶來較大變化。過近一年的政策適應(yīng)期，金融機(jī)構(gòu)如何根據(jù)政策變化梳理和改造內(nèi)部管理要求，及時(shí)修訂相關(guān)規(guī)章制度及操作規(guī)程，減少新制度下的違規(guī)事件已經(jīng)是各個(gè)銀行迫在眉睫的一個(gè)問題了。

一、新制度對(duì)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理提出了新要求

根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》對(duì)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)流程及內(nèi)部管理提出了新要求，主要體現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：

1.企業(yè)名錄及分類管理是金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行外匯管理的重要前提。《貨物貿(mào)易外匯管理指引》第10條規(guī)定“外匯局實(shí)行‘貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄’（以下簡(jiǎn)稱名錄）登記管理，統(tǒng)一向金融機(jī)構(gòu)名錄。金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。”第28條規(guī)定“在分類管理有效期內(nèi)，對(duì)A類企業(yè)貿(mào)易外匯收支，適用便利化的管理措施。對(duì)B、C類企業(yè)的貿(mào)易外匯收支，在單證審核、業(yè)務(wù)類型及辦理程序、結(jié)算方式等方面實(shí)施審慎監(jiān)管。”由此，企業(yè)是否屬名錄企業(yè)是金融機(jī)構(gòu)判斷能否為其提供貿(mào)易貸物服務(wù)的前提條件。而不同的分類結(jié)果是金融機(jī)構(gòu)選擇不同的業(yè)務(wù)流程的重要依據(jù)。

2.新制度強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)單證的合理審核。《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》第19條規(guī)定“金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定審核相關(guān)單證后，應(yīng)當(dāng)在單證正本上簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務(wù)印章，并留存相關(guān)單證正本或復(fù)印件備查。”這里所指的單證包括了交易單證的真實(shí)性、單證與外匯收支的一致性，也包括了提前購匯符合真實(shí)合法進(jìn)口付匯需求的審核及發(fā)生退匯時(shí)原路退回的審核要求。相關(guān)單證是指以信用證、托收方式結(jié)算的，按國(guó)際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)；以貨到付款方式結(jié)算的，審核對(duì)應(yīng)的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單或進(jìn)口合同或發(fā)票；以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，審核進(jìn)口合同或發(fā)票。所有單證都應(yīng)簽注蓋章并留存依據(jù)。

3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)注重對(duì)外匯局相關(guān)信息報(bào)送的質(zhì)量。外匯局建立進(jìn)出口貨物流與收付匯資金流匹配的核查機(jī)制，對(duì)企業(yè)貿(mào)易外匯收支進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)總量核查和監(jiān)測(cè)。對(duì)收付匯資金的相關(guān)信息的監(jiān)測(cè)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)、現(xiàn)場(chǎng)核查。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)注重對(duì)以下信息的報(bào)送質(zhì)量。（1）收支信息類。細(xì)則十一條規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)際收支申報(bào)和貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)規(guī)定審核企業(yè)填寫的申報(bào)單證，及時(shí)向外匯局報(bào)送信息。（2）電子數(shù)據(jù)核查信息。B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支由銀行實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。（3）登記表簽注信息。B類企業(yè)超過可收、付匯額度及C類企業(yè)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑《登記表》辦理。并通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)簽注《登記表》使用情況。應(yīng)注意簽注時(shí)效信息的反饋。對(duì)以上信息報(bào)送的及時(shí)、完整性和準(zhǔn)確性直接關(guān)系到外匯局非現(xiàn)場(chǎng)核查的有效性。

二、存在問題及應(yīng)對(duì)建議

貨物貿(mào)易外匯管理制度改革一年多來，金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)的種種問題來看，既有銀行人員對(duì)新制度、新規(guī)程學(xué)習(xí)執(zhí)行不到位，部分操作的理解和把握存在偏差，也有外匯政策落實(shí)與運(yùn)營(yíng)操作脫節(jié)，對(duì)重要業(yè)務(wù)缺乏應(yīng)有監(jiān)督等問題。上述問題的發(fā)生說明金融機(jī)構(gòu)對(duì)貨物貿(mào)易外匯管理制度的落實(shí)與監(jiān)管要求仍有一定差距。現(xiàn)從全面性、系統(tǒng)性、可控性三方面對(duì)新制度的落實(shí)提出應(yīng)對(duì)建議。

1.全面性。新制度的改革是外匯管理體制上的改革。業(yè)務(wù)內(nèi)容涉及貨物貿(mào)易的角角落落，業(yè)務(wù)流程涉及銀行的各個(gè)部門。所以，根據(jù)政策變化梳理和改造內(nèi)部管理要求應(yīng)是全面性的過程。對(duì)新制度的全面性把握首先是對(duì)業(yè)務(wù)流程的整體把握。以浦發(fā)銀行紹興分行為例。為企業(yè)辦理貿(mào)易項(xiàng)下付匯、開證時(shí)是貿(mào)易金融部辦理；出口貿(mào)易融資放款則由信用運(yùn)營(yíng)部辦理；而各機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)部則是制度執(zhí)行的綜合部門。涉及匯入?yún)R出業(yè)務(wù)、結(jié)售匯業(yè)務(wù)、現(xiàn)鈔結(jié)匯等多崗位。對(duì)新制度的執(zhí)行不僅是外匯會(huì)計(jì)崗需掌握的內(nèi)容，應(yīng)該是各部門、各崗位協(xié)作配合、職責(zé)落實(shí)地全面執(zhí)行。其次是對(duì)業(yè)務(wù)內(nèi)容的全面性把握。新制度的管理要求包含了境內(nèi)、外清算的各類貿(mào)易方式進(jìn)出口業(yè)務(wù)。根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》所稱的企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括：從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款；從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款；深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款；轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款；其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款。應(yīng)注意到目前，各商業(yè)銀行對(duì)各類貨物貿(mào)易收支管理執(zhí)行力度不一。如在我行存在“重出口結(jié)匯輕進(jìn)口付匯；重一般貿(mào)易輕其他貿(mào)易方式；重跨境劃轉(zhuǎn)輕境內(nèi)劃轉(zhuǎn)”等問題。對(duì)于境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)內(nèi)、區(qū)外，轉(zhuǎn)口貿(mào)易相關(guān)幣種交叉、跨行收付匯等外管陸續(xù)出臺(tái)的補(bǔ)充規(guī)定沒有持續(xù)形成制度的梳理、流程的改造，容易形成監(jiān)管的薄弱點(diǎn)。建議金融機(jī)構(gòu)形成制度落實(shí)牽頭小組，由各相關(guān)部門協(xié)作分工，各司其職，對(duì)各項(xiàng)貿(mào)易收支業(yè)務(wù)根據(jù)各行架構(gòu)層層分解，落實(shí)到位。

2.系統(tǒng)性。新制度執(zhí)行以來，各金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)多有培訓(xùn)資料及風(fēng)險(xiǎn)提示下發(fā)。但尚缺乏系統(tǒng)的操作流程。沒有形成固定的操作規(guī)程，易造成操作變型、人員流動(dòng)操作水平不穩(wěn)定等操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。在筆者所在地區(qū)接連有經(jīng)辦人員因?yàn)槁┎槊洠瑸槲瓷厦浧髽I(yè)辦理外匯業(yè)務(wù)；對(duì)分類管理理解不到位，誤為超額度B類企業(yè)直接結(jié)匯；B類企業(yè)電子數(shù)據(jù)核查漏核查而觸發(fā)外匯局的違規(guī)處罰。各銀行應(yīng)將各部門負(fù)責(zé)貨物貿(mào)易收結(jié)匯及售付匯審核、操作、系統(tǒng)查詢、電子數(shù)據(jù)核查、事后跟蹤的崗位，按照新制度相關(guān)的政策要求和處理原則進(jìn)行消化整理，關(guān)注以下環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)制定修訂相關(guān)制度流程，嵌合相關(guān)崗位操作流程。（1）主體名錄管理。為企業(yè)辦理貿(mào)易項(xiàng)下付匯、開證、收匯入賬或出口貿(mào)易融資放款業(yè)務(wù)時(shí)進(jìn)行業(yè)務(wù)主體識(shí)別。通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”狀態(tài)。機(jī)構(gòu)不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。（2）資金性質(zhì)判斷。按《貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)程》規(guī)定對(duì)其貿(mào)易進(jìn)出易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。匯入?yún)R款無法確定收匯資金性質(zhì)的，要及時(shí)與企業(yè)聯(lián)系，要求企業(yè)說明。（3）待核查賬戶管理。企業(yè)貿(mào)易外匯收入應(yīng)當(dāng)入出口收入待核查賬戶。待核查賬戶的收入范圍限于貿(mào)易外匯收入，含轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入，不含出口貿(mào)易融資項(xiàng)下境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)放款及境外回款。（4）企業(yè)分類管理。通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)。對(duì)A、B、C類企業(yè)區(qū)別辦理業(yè)務(wù)。A類企業(yè)進(jìn)口付匯單證簡(jiǎn)化，可憑進(jìn)口報(bào)關(guān)單、合同或發(fā)票等任何一種能夠證明交易真實(shí)性的單證在銀行直接辦理付匯。A類企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)無需聯(lián)網(wǎng)核查。（5）電子數(shù)據(jù)核查。對(duì)B類企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。依據(jù)B類企業(yè)填寫的支出/收入申報(bào)單，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端查詢企業(yè)的可用余額，并在進(jìn)口付匯/出口核查界面的“本次核注金額”和“本次核注幣種”欄錄入企業(yè)實(shí)際支/收金額與相應(yīng)幣種，供監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)扣減對(duì)應(yīng)可用額度。（6）《登記表》類業(yè)務(wù)。B類企業(yè)超過可收、付匯額度及C類企業(yè)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑《登記表》辦理。

3.可控性。新制度實(shí)施一年以來，部分銀行內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程滯后，沒有根據(jù)外匯管理政策的調(diào)整而及時(shí)變動(dòng)。部分外匯指定銀行的內(nèi)控制度和崗位職責(zé)，多是照搬和沿用上級(jí)行轉(zhuǎn)發(fā)的制度，很少結(jié)合本地本行的實(shí)際制定具體規(guī)章，不能很好地指導(dǎo)業(yè)務(wù)辦理。二是內(nèi)控制度偏重于業(yè)務(wù)辦理的程序，而對(duì)業(yè)務(wù)辦理各環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)及其相應(yīng)的防范措施基本沒有提示，風(fēng)險(xiǎn)控制有效性不足。

外匯局對(duì)企業(yè)名錄狀態(tài)和分類結(jié)果實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。名錄狀態(tài)在同一工作日內(nèi)可能發(fā)生變化。根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》，分類結(jié)果是自次日起生效。企業(yè)分類結(jié)果在同一工作日內(nèi)不會(huì)發(fā)生變化。根據(jù)以上監(jiān)管狀態(tài)的實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)變化的要求，我行辦理每筆貿(mào)易收支業(yè)務(wù)都必須查詢企業(yè)名錄狀態(tài)和分類結(jié)果。這是對(duì)工作流程上的重大改變。相對(duì)應(yīng)這一流程的變化內(nèi)控要求是經(jīng)辦人員打印查詢結(jié)果，以便進(jìn)一步的復(fù)核及審核。又如，外匯局將企業(yè)分為A、B、C三類。對(duì)A類企業(yè)給予貿(mào)易收支便利。A類企業(yè)出口收匯無需聯(lián)網(wǎng)核查。B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支由銀行實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。否則不能辦理從待核查帳戶的劃轉(zhuǎn)與結(jié)匯。不同的分類結(jié)果引導(dǎo)不同的業(yè)務(wù)流程及會(huì)計(jì)核算。因此，對(duì)規(guī)程中提及的名錄狀態(tài)查詢記錄、企業(yè)分類記錄、電子數(shù)據(jù)核查記錄、《登記表》及進(jìn)出易單證的真實(shí)性單據(jù)審核都應(yīng)留存紙質(zhì)憑證。便于落實(shí)商業(yè)銀行內(nèi)部對(duì)外匯監(jiān)管要求的雙線復(fù)核、內(nèi)部監(jiān)督。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)適應(yīng)政策變化，應(yīng)提合規(guī)意識(shí)，積極調(diào)整內(nèi)部管理要求，修訂相關(guān)規(guī)章制度及操作規(guī)程，以達(dá)到流程優(yōu)化及風(fēng)險(xiǎn)可控的最佳平衡，全面、系統(tǒng)、可控地落實(shí)貨物貿(mào)易外匯管理制度。

參考文獻(xiàn)：

[1] 貨物貿(mào)易外匯管理指引[S].2012-08.

[2] 貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則[S].2012-08.

[3] 貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）[S].2012-08.

[4] 關(guān)于下發(fā)《關(guān)于落實(shí)貨物貿(mào)易外匯管理制度改革相關(guān)要求的合規(guī)提示》的通知[Z].浦銀合規(guī)[2012]44號(hào)，2012-08.

篇3

當(dāng)前支付結(jié)算監(jiān)督管理機(jī)制問題

一、實(shí)施支付結(jié)算監(jiān)督管理的主體不統(tǒng)一。

《商業(yè)銀行法》明確規(guī)定銀監(jiān)機(jī)構(gòu)行使支付結(jié)算監(jiān)管權(quán)，《中國(guó)人民銀行法》規(guī)定人民銀行“履行維護(hù)支付、清算系統(tǒng)正常運(yùn)行”的職責(zé)，會(huì)同銀監(jiān)機(jī)構(gòu)制定支付結(jié)算規(guī)則，有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人“執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為”進(jìn)行檢查監(jiān)督；同時(shí)《關(guān)于中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)支付結(jié)算管理職責(zé)的指導(dǎo)意見》規(guī)定，人民銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)支付結(jié)算工作具有管理職責(zé)，如組織貫徹支付結(jié)算法律法規(guī)和規(guī)章制度，制定支付結(jié)算管理辦法和實(shí)施細(xì)則，組織支付工具的推廣應(yīng)用和創(chuàng)新等，并明確提出人行具有“負(fù)責(zé)接受支付結(jié)算規(guī)章制度咨詢，受理單位和個(gè)人違反支付結(jié)算法律規(guī)定行為的舉報(bào)，并對(duì)單位和個(gè)人違反支付結(jié)算法律法規(guī)行為進(jìn)行檢查監(jiān)督”的職責(zé)。由于對(duì)支付結(jié)算和清算管理的業(yè)務(wù)范圍在現(xiàn)實(shí)工作難以明確劃分，支付結(jié)算監(jiān)督管理實(shí)施主體不明，職責(zé)不清，影響了監(jiān)管的有效開展。

二、支付結(jié)算、清算監(jiān)督管理的人為分割，造成監(jiān)管資源浪費(fèi)。

一是造成支付結(jié)算監(jiān)管專業(yè)人才浪費(fèi)。長(zhǎng)期以來，人行依法行使支付結(jié)算管理職責(zé)，制定支付結(jié)算規(guī)章，開展支付結(jié)算檢查并實(shí)施處罰，培養(yǎng)了大批的專業(yè)監(jiān)管人才。機(jī)構(gòu)分設(shè)后，由于人手少，任務(wù)重，銀監(jiān)部門主要側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范的監(jiān)督管理，無暇顧及支付結(jié)算日常監(jiān)管，實(shí)際形成了支付結(jié)算監(jiān)管的嚴(yán)重缺位。

二是造成非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管科技資源浪費(fèi)。支付結(jié)算監(jiān)督管理主要由現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查兩種方式互為補(bǔ)充，其中，現(xiàn)場(chǎng)檢查因?yàn)闄z查時(shí)間的局限，無法在第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)違反規(guī)章的支付結(jié)算行為，同時(shí)檢查面也較小，客觀上存在著檢查范圍片面，檢查時(shí)間滯后的問題。因此，利用高科技實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管方式，成為監(jiān)督管理的重要途徑。人行負(fù)責(zé)支付清算、賬戶管理和反洗錢監(jiān)測(cè)等業(yè)務(wù)系統(tǒng)的運(yùn)行和管理工作，能夠通過相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)及時(shí)獲取金融機(jī)構(gòu)的結(jié)算、清算業(yè)務(wù)信息，為實(shí)施動(dòng)態(tài)、實(shí)時(shí)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管提供了便利，將人民銀行作為結(jié)算管理行政部門從日常結(jié)算監(jiān)管中脫離，勢(shì)必造成技術(shù)資源的嚴(yán)重浪費(fèi)。

三是造成監(jiān)管信息資料的浪費(fèi)。由于支付結(jié)算業(yè)務(wù)和支付清算業(yè)務(wù)具有高度的、本質(zhì)的聯(lián)系，而支付結(jié)算和支付清算的監(jiān)督管理分屬兩個(gè)不同部門，由于人行和銀監(jiān)局協(xié)調(diào)機(jī)制不夠到位，監(jiān)督管理信息難以得到及時(shí)和充分的再利用，影響了監(jiān)管的效果。

四是造成監(jiān)管成本的浪費(fèi)。人行在依法開展支付清算檢查過程中，發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)在涉及到的支付結(jié)算業(yè)務(wù)中存在嚴(yán)重違規(guī)行為，可以建議銀監(jiān)部門對(duì)其開展檢查，銀監(jiān)部門須經(jīng)檢查確認(rèn)后方可進(jìn)行處理；反之，人行對(duì)銀監(jiān)部門發(fā)現(xiàn)并告知的支付清算違規(guī)問題，也須通過檢查的方式進(jìn)行確認(rèn)并處理，將大大提高雙方的監(jiān)管成本。同時(shí)，此類結(jié)算監(jiān)管行為不可避免的重疊和交叉，將給金融機(jī)構(gòu)造成不必要的負(fù)擔(dān)，監(jiān)管效能難以體現(xiàn)。

三、支付結(jié)算、清算監(jiān)督管理的權(quán)限分離，影響監(jiān)管效果。

一是影響制定結(jié)算規(guī)章制度的針對(duì)性和時(shí)效性。支付結(jié)算規(guī)則的制訂和完善源于對(duì)日常檢查中發(fā)現(xiàn)問題的不斷規(guī)范，如果脫離對(duì)金融機(jī)構(gòu)結(jié)算業(yè)務(wù)的日常檢查和監(jiān)管，人行將無法及時(shí)了解、掌握并反映支付結(jié)算狀況、法規(guī)的適用性和存在問題，有關(guān)法規(guī)的制定可能偏離實(shí)際，或?qū)е陆Y(jié)算規(guī)章的滯后性，勢(shì)必削弱規(guī)章制度的權(quán)威性。

二是影響金融機(jī)構(gòu)樹立遵守支付結(jié)算規(guī)章制度的自覺性。由于銀行監(jiān)督管理部門缺乏支付結(jié)算監(jiān)管專業(yè)人才且人手少，只能應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的日常監(jiān)管工作，對(duì)支付結(jié)算管理無力也無暇顧及，因此導(dǎo)致結(jié)算糾紛“投訴無門”的情況發(fā)生，客觀上為金融機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營(yíng)提供了土壤。

三是影響金融運(yùn)行的穩(wěn)定性，支付結(jié)算秩序穩(wěn)定是金融穩(wěn)定的重要組成部分，隨著支付結(jié)算管理的弱化，金融機(jī)構(gòu)自律意識(shí)淡漠，支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)隱患增加，將影響支付結(jié)算業(yè)務(wù)的正常開展。

對(duì)加強(qiáng)支付結(jié)算監(jiān)督管理的建議

一、理順支付結(jié)算管理工作機(jī)制。

一是建議總行統(tǒng)一制訂明晰、規(guī)范、操作性強(qiáng)的支付結(jié)算管理框架，明確人民銀行應(yīng)履行支付結(jié)算管理的職責(zé)范圍以及清算管理的具體內(nèi)容。中央銀行支付管理框架應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定有關(guān)支付結(jié)算制度安排、清算規(guī)章以及人民銀行清算管理現(xiàn)場(chǎng)檢查的介入標(biāo)準(zhǔn)和處罰范圍。統(tǒng)一、規(guī)范的支付結(jié)算管理框架有利于基層央行強(qiáng)化對(duì)金融機(jī)構(gòu)清算全過程的持續(xù)性檢查和監(jiān)督管理，促進(jìn)基層央行依法行政，確保央行支付結(jié)算管理工作得以合規(guī)、有效的順利開展。

二是合理劃分支付結(jié)算監(jiān)管職能，加強(qiáng)相互間的協(xié)調(diào)和合作，提高支付結(jié)算管理水平。建議有關(guān)部門進(jìn)一步明確人行和銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)支付結(jié)算、清算業(yè)務(wù)的監(jiān)管職能，做到各有側(cè)重，相互協(xié)調(diào)，相互配合。在職能劃分方面：銀行業(yè)監(jiān)管部門可側(cè)重于對(duì)金融機(jī)構(gòu)本票、匯票的簽發(fā)、商業(yè)匯票的承兌、貼現(xiàn)、銀行卡等支付結(jié)算業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控監(jiān)管，人民銀行則可充分利用相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)收集第一手信息資料，側(cè)重于對(duì)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行支付結(jié)算紀(jì)律情況、賬戶管理情況檢查，實(shí)施實(shí)時(shí)監(jiān)管，動(dòng)態(tài)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查，從而提高結(jié)算、清算檢查效率，不斷提高管理水平，確保良好的支付結(jié)算秩序。

二、下放建議檢查權(quán)權(quán)限，建立金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制。

目前支付結(jié)算管理是由中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)兩家機(jī)構(gòu)共同承擔(dān)的，因此兩家之間建立金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制就顯得尤為重要。金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制中的重點(diǎn)問題是人民銀行建議檢查權(quán)的行使問題。

根據(jù)新《中國(guó)人民銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》，建議檢查權(quán)可以由人民銀行總行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定的需要建議中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。但在實(shí)際工作中總行級(jí)的建議檢查權(quán)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。我們建議，中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)可以通過分別向下授權(quán)的形式把建議檢查權(quán)的行使和受理落實(shí)到基層單位，人民銀行的建議檢查權(quán)可以行使到縣。為防止建議檢查權(quán)的濫用，具體行使過程可以采取本級(jí)人民銀行根據(jù)實(shí)際情況的需要將建議檢查的事項(xiàng)上報(bào)上級(jí)人民銀行，經(jīng)批準(zhǔn)后向本級(jí)銀監(jiān)機(jī)構(gòu)發(fā)送檢查建議書的形式把建議檢查權(quán)的行使和受理落實(shí)到基層單位。另外人民銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)可以通過與當(dāng)?shù)劂y監(jiān)機(jī)構(gòu)定期、不定期召開金融監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議的形式，建立監(jiān)督管理信息共享機(jī)制，啟動(dòng)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制。通過定期組織監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議通報(bào)情況、開展調(diào)研、建議檢查等多種形式充分利用銀監(jiān)機(jī)構(gòu)對(duì)支付結(jié)算業(yè)務(wù)日常管理和具體違法行為處罰的職能，形成合力，依法監(jiān)管，共同維護(hù)好轄區(qū)支付結(jié)算

秩序。

三、轉(zhuǎn)變觀念，實(shí)施“五個(gè)結(jié)合”準(zhǔn)確行使支付清算檢查監(jiān)督權(quán)。

在目前支付結(jié)算、清算管理現(xiàn)有體制下，基層人行應(yīng)轉(zhuǎn)變“無為”思想，以目標(biāo)量化考核為手段，準(zhǔn)確行使對(duì)準(zhǔn)備金管理、財(cái)政性存款管理、會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)資料報(bào)送、同城票據(jù)交換管理、賬戶管理及反洗錢工作的監(jiān)督管理職責(zé)。

一是柜面監(jiān)控與現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合。構(gòu)筑柜面審查、復(fù)核、會(huì)計(jì)主管現(xiàn)督的三道防線，嚴(yán)格柜面受理票證、電子支付業(yè)務(wù)、查詢查復(fù)信息合法性、真實(shí)性、完整性的審驗(yàn)，加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)財(cái)政性繳存款和法人存款準(zhǔn)備金繳存范圍的審核，強(qiáng)化支付系統(tǒng)往來信息的監(jiān)控，有效地暢通支付清算匯路，控制支付清算風(fēng)險(xiǎn)。組織開展對(duì)金融機(jī)構(gòu)支付清算工作現(xiàn)場(chǎng)檢查，主動(dòng)傳導(dǎo)結(jié)算政策法規(guī)，促進(jìn)問題的整改，推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)支付清算內(nèi)控制度的建設(shè)執(zhí)行，嚴(yán)密支付清算工作流程，全方面、多視角透視商業(yè)銀行支付清算情況。

二是人本監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管相結(jié)合。每年除上級(jí)行布置的專項(xiàng)檢查外，一年安排一次綜合檢查，把對(duì)票據(jù)交換、賬戶管理、繳存款、會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)資料的報(bào)送情況一并納入綜合檢查范圍，減少進(jìn)場(chǎng)的次數(shù)，提高檢查效率，增強(qiáng)監(jiān)督效能。同時(shí)，通過賬戶管理檢查掌握金融機(jī)構(gòu)貫徹反洗錢“客戶盡職調(diào)查原則”情況，通過對(duì)同城支付清算的檢查進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)可疑支付交易的監(jiān)測(cè)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部檢查監(jiān)督資源共享，避免重復(fù)檢查監(jiān)督，提高檢查監(jiān)督資源的利用率。

三是綜合檢查與跟蹤檢查相結(jié)合。對(duì)綜合檢查發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控制度重大缺陷、嚴(yán)格違規(guī)行為的機(jī)構(gòu)作為重點(diǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)象，加大現(xiàn)場(chǎng)檢查的力度，并適時(shí)開展跟蹤檢查，督促金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)整改措施的落實(shí)力度，完善內(nèi)部約束機(jī)制，提高自律能力。

篇4

接到《通知》后，我中心支行及時(shí)對(duì)群眾提出的意見建議進(jìn)行了認(rèn)真梳理、歸納和分析，并深入開展了自查自糾和問題整改活動(dòng)。現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

一、深入分析問題產(chǎn)生的原因

我中心支行黨委高度重視政風(fēng)行風(fēng)評(píng)議活動(dòng)，切實(shí)將其作為改進(jìn)服務(wù)水平、提高履職能力的大事、急事來抓，及時(shí)召開了專題會(huì)議，對(duì)群眾反饋的意見建議進(jìn)行了梳理和分析。經(jīng)過認(rèn)真研究，我們將16條意見建議歸納為三大類。第一類是不屬于基層人民銀行職責(zé)范圍的，如，“取消密碼掛失收費(fèi)”、“提高存款利率”、“多舉行一些投資理財(cái)培訓(xùn)班”等。第二類是基層人民銀行可以采取措施給予解決的，如，“人員服務(wù)質(zhì)量跟不上”、“服務(wù)質(zhì)量不好”等。第三類是需要基層人民銀行與有關(guān)部門共同解決的，如，“加大金融監(jiān)管”、“加大對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管力度”、“建議金融部門加大對(duì)中小企業(yè)的投資力度”、“建議加大信貸力度，重點(diǎn)加大‘三農(nóng)’扶持”等。

對(duì)于第一類意見建議，我們認(rèn)為主要是由于社會(huì)各界對(duì)人民銀行法定職能和工作開展情況不了解造成的。按照20__年修訂的《中國(guó)人民銀行法》和20__年國(guó)務(wù)院下發(fā)的人民銀行新“三定”方案的有關(guān)規(guī)定，除了征信信息查詢、貸款卡審批以及假幣辨別等業(yè)務(wù)外，人民銀行××市中心支行及各縣支行作為人民銀行的派出機(jī)構(gòu)，對(duì)企業(yè)和個(gè)人不辦理任何業(yè)務(wù)，主要與銀行等金融機(jī)構(gòu)打交道，推動(dòng)金融部門在全市貫徹實(shí)施國(guó)家貨幣政策，防范金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定，同時(shí)，基層人民銀行還向金融機(jī)構(gòu)無償提供人民幣收付、支付結(jié)算系統(tǒng)、征信系統(tǒng)等基礎(chǔ)金融服務(wù)，對(duì)全市外匯市場(chǎng)實(shí)施監(jiān)管，而銀行業(yè)的具體監(jiān)管職能自20__年央行和銀監(jiān)會(huì)分家以后由××市銀監(jiān)分局負(fù)責(zé)。簡(jiǎn)而言之，人民銀行主要從事比較宏觀的、抽象的工作，而不是微觀的、具體的業(yè)務(wù)。很多群眾錯(cuò)誤地把人民銀行等同于全權(quán)監(jiān)管金融業(yè)的行政部門甚至于商業(yè)銀行，產(chǎn)生了一些誤解。如，密碼掛失收費(fèi)和手續(xù)費(fèi)是由商業(yè)銀行盈利性的企業(yè)本質(zhì)決定的，是市場(chǎng)化的自主行為，經(jīng)過物價(jià)部門的批準(zhǔn)后即可實(shí)施，人民銀行對(duì)收費(fèi)行為沒有管轄權(quán)。存貸款利率調(diào)整是人民銀行總行根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要采取的調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的宏觀調(diào)控措施，是經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后才能夠?qū)嵤┑模鶎友胄兄荒馨凑杖嗣胥y行總行的要求，督導(dǎo)全市金融機(jī)構(gòu)落實(shí)國(guó)家金融宏觀調(diào)控政策，而不具備“提高存款利率”的權(quán)力。提供投資理財(cái)產(chǎn)品或服務(wù)是銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)的盈利手段，開展理財(cái)產(chǎn)品宣傳、規(guī)避理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)也是金融機(jī)構(gòu)應(yīng)盡的職責(zé)，人民銀行本身不具備這方面的職能，也沒有具有相關(guān)專業(yè)知識(shí)的從業(yè)人員，不具備舉辦投資理財(cái)培訓(xùn)班的條件。另外，人民銀行的分支機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照行政規(guī)劃的設(shè)立，××市本文來源：文秘站 現(xiàn)有市中心支行和九個(gè)縣支行，網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置不存在不合理的問題。

對(duì)于第二類意見建議，我們認(rèn)為這既有人民銀行縣支行人員老化、年齡結(jié)構(gòu)和知識(shí)結(jié)構(gòu)不合理，不能適應(yīng)當(dāng)前客戶服務(wù)需求快速提升的客觀原因，也有人民銀行自身窗口崗位從業(yè)人員技術(shù)操作不夠熟練、服務(wù)態(tài)度不夠熱情的主觀因素。需要我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦懈叨戎匾暎⒉扇〈胧┘右越鉀Q。

對(duì)于第三類意見建議，“加大金融監(jiān)管”、“加大對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管力度”，“加大對(duì)中小企業(yè)的投資力度”、“加大信貸力度，重點(diǎn)加大‘三農(nóng)’扶持”，則是全國(guó)各地普遍存在的問題，需要人民銀行和銀行業(yè)監(jiān)管部門、金融機(jī)構(gòu)甚至政府經(jīng)濟(jì)主管部門、企業(yè)等通力合作，共同解決。

二、已經(jīng)采取的措施及產(chǎn)生的成效

為了盡快整改到位，有效提高服務(wù)水平，使群眾滿意、政府放心，我們及時(shí)將市糾風(fēng)辦反饋的16條意見建議分解下發(fā)給相關(guān)的5個(gè)縣支行，并提出了整改要求和完成時(shí)限，目前，各縣支行都已經(jīng)整改完畢，并反饋了整改報(bào)告（見附件）。同時(shí)，我們采取了一系列的措施，進(jìn)一步開展金融宣傳，加強(qiáng)金融監(jiān)管，增強(qiáng)信貸支持中小企業(yè)和“三農(nóng)”的力度，收到了初步成效。

一是積極開展金融知識(shí)宣傳活動(dòng)。9月份以來，我們以東西部合作會(huì)為依托，開展了誠信興商宣傳月活動(dòng)和銀行卡知識(shí)宣傳活動(dòng)；以《××日?qǐng)?bào)》為平臺(tái)，開辦了周二的《金融保險(xiǎn)》專版，開展了征信知識(shí)競(jìng)賽、支付系統(tǒng)知識(shí)普及活動(dòng)以及××金融業(yè)60年發(fā)展歷程宣傳活動(dòng)，受到了社會(huì)各界的普遍歡迎，。

二是加大金融監(jiān)管力度。根據(jù)工作安排，針對(duì)轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)中存在的突出問題，9月份，我們組織業(yè)務(wù)骨干對(duì)轄區(qū)部分金融機(jī)構(gòu)分支網(wǎng)點(diǎn)開展了賬戶管理和反洗錢等業(yè)務(wù)檢查，對(duì)驛城區(qū)等5家農(nóng)村信用社開展了專項(xiàng)央行票據(jù)兌付后改革情況的檢查，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了及時(shí)通報(bào)，并按 照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行了處罰，進(jìn)一步規(guī)范了全市金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)行為。

三是繼續(xù)貫徹落實(shí)適度寬松貨幣政策。上半年，我們通過召開全市金融會(huì)議、下發(fā)貨幣信貸指導(dǎo)意見、召開金融形勢(shì)分析會(huì)、搭建銀企合作平臺(tái)等方式，積極引導(dǎo)全市金融機(jī)構(gòu)貫徹落實(shí)適度寬松的貨幣政策，加大信貸投放力度，全市新增貸款57億元，創(chuàng)歷史最高紀(jì)錄。下半年，我們分別從金融支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、中小及民營(yíng)企業(yè)、“三農(nóng)”、房地產(chǎn)、弱勢(shì)群體、個(gè)人消費(fèi)等方面對(duì)全市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)上半年貫徹執(zhí)行人民銀行信貸政策情況進(jìn)行了評(píng)估，并將結(jié)果向市政府、各金融機(jī)構(gòu)省級(jí)分行、銀行業(yè)監(jiān)管部門進(jìn)行了通報(bào)，有效發(fā)揮了信貸政策導(dǎo)向評(píng)估的正向激勵(lì)作用，督促引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)緊緊抓住金融宏觀調(diào)控政策和地方產(chǎn)業(yè)政策的結(jié)合點(diǎn)，有保有壓、區(qū)別對(duì)待，進(jìn)一步加大對(duì)地方經(jīng)濟(jì)支持力度，七八月新增貸款共計(jì)17億元，實(shí)現(xiàn)了持續(xù)增長(zhǎng)，有力促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)又好又快發(fā)展。

四是大力推進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新工作。首先，繼年初召開全市農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新推進(jìn)會(huì)后，7月份，我們推動(dòng)市政府又組織召開了再動(dòng)員會(huì)議，對(duì)上半年創(chuàng)新工作進(jìn)行總結(jié)，分析工作中存在的困難和障礙，并對(duì)下一步工作進(jìn)行了再動(dòng)員和再部署。其次，對(duì)夏糧收購中現(xiàn)金使用量大，群眾賣糧排隊(duì)時(shí)間長(zhǎng)，收購企業(yè)負(fù)擔(dān)重的情況進(jìn)行了深入調(diào)研，針對(duì)性地提出了農(nóng)發(fā)行與工行、郵儲(chǔ)、農(nóng)信社等金融機(jī)構(gòu)合作，將收購資金通過銀行卡進(jìn)行支付的解決辦法，使今年80%的夏糧收購資金實(shí)現(xiàn)了銀行卡結(jié)算，切實(shí)保證了群眾能夠更快地拿到賣糧收入。第三，繼續(xù)推動(dòng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)放支農(nóng)貸款，止8月底，全市共發(fā)放農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)貸款6548萬元，帶動(dòng)農(nóng)民就業(yè)6000多人。

五是加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的金融支持。6月份，我們召開了全市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作座談會(huì)，進(jìn)一步理順了兩者之間的關(guān)系，推動(dòng)雙方合作。目前，全市已成立中小企業(yè)擔(dān)保公司24家，與金融機(jī)構(gòu)開展合作的達(dá)到7家，為中小企業(yè)擔(dān)保貸款4.3億元，有效緩解了中小企業(yè)融資難問題。同時(shí)，我們?cè)谌蟹秶鷥?nèi)推廣西平的金融輔導(dǎo)制度，向中小企業(yè)企業(yè)派駐金融輔導(dǎo)員，積極開展財(cái)務(wù)輔導(dǎo)，增加企業(yè)懂金融、用金融的能力。目前，1524名經(jīng)過統(tǒng)一培訓(xùn)的金融輔導(dǎo)員，已經(jīng)進(jìn)入企業(yè)、村委（社區(qū)）開展工作，得到了政府和企業(yè)的一致贊揚(yáng)。銀行和企業(yè)的良性互動(dòng)有力促進(jìn)了中小企業(yè)貸款的發(fā)放，至8月底，全市中小企業(yè)貸款余額較年初增長(zhǎng)9.2億元，增長(zhǎng)19.32%。

三、下一步整改意見

在金融知識(shí)普及方面，一是繼續(xù)開展外匯、銀行卡、支付結(jié)算、假幣辨別、個(gè)人和企業(yè)征信、金融法規(guī)等與人民銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的知識(shí)宣傳活動(dòng)，二是協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)宣傳力度，創(chuàng)新宣傳形式，增加宣傳的覆蓋面，切實(shí)提升全民金融素質(zhì)。四季度，我們將策劃開展兩項(xiàng)大的宣傳活動(dòng)。一是在10月份，我們將與全市各金融機(jī)構(gòu)聯(lián)手，組織開展迎“國(guó)慶”金秋刷卡活動(dòng)，從而提升社會(huì)各界使用非現(xiàn)金支付工具的意識(shí)。二是在××電視臺(tái)以及各縣電視臺(tái)播放有關(guān)人民銀行職責(zé)的記錄片，從而使社會(huì)各界了解央行、熟悉央行。

在提升服務(wù)水平方面，我們將加大員工培訓(xùn)力度，增強(qiáng)員工對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的熟悉程度和掌握能力，爭(zhēng)取為社會(huì)各界提供更加快捷安全的服務(wù)；進(jìn)一步做好政務(wù)公開工作，廣泛接受社會(huì)各界的監(jiān)督，及時(shí)整改反饋的問題；認(rèn)真履行“一站辦結(jié)制”和“首問負(fù)責(zé)制”，對(duì)工作中違反規(guī)定操作、不熱情服務(wù)的員工按照有關(guān)規(guī)定從嚴(yán)罰處，從而提升服務(wù)水平。

在加強(qiáng)金融監(jiān)管方面，一方面，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的人民幣收付、外匯管理、征信業(yè)務(wù)、賬戶管理、金融統(tǒng)計(jì)、反洗錢等業(yè)務(wù)進(jìn)行全面檢查，進(jìn)一步規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)行為。另一方面，加強(qiáng)與政府經(jīng)濟(jì)主管部門和銀監(jiān)分局的溝通交流，建立信息共享機(jī)制，形成監(jiān)管合力，進(jìn)一步提升全市金融業(yè)的服務(wù)水平。

在信貸投放方面，我們將繼續(xù)按照年初全市金融工作會(huì)議的部署，聯(lián)合政府經(jīng)濟(jì)主管部門、銀監(jiān)部門，創(chuàng)新引導(dǎo)形式，優(yōu)化信用環(huán)境，搭建合作平臺(tái)，鼓勵(lì)金融創(chuàng)新，督促金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、中小企業(yè)、“三農(nóng)”等的傾斜力度，努力實(shí)現(xiàn)全年信貸增長(zhǎng)過百億、農(nóng)業(yè)貸款和中小企業(yè)貸款穩(wěn)步增加的工作目標(biāo)，為我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)快速發(fā)展提供有力的資金支持。

群眾反映意見建議：

1. 人民銀行對(duì)人民群眾防范金融風(fēng)險(xiǎn)的宣傳不到位，建議人民銀行多舉行一些投資理財(cái)培訓(xùn)班，或在電視上播放投資理財(cái)知識(shí)。(××市: ××縣)

2. 人民銀行：服務(wù)質(zhì)量不好。(××市: ××縣)

3. 人民銀行加大金融監(jiān)管。(××市: ××縣)

4. 人民銀行取消密碼掛失收費(fèi)。(××市: ××縣)

5. 人民銀行提高存款利率，保障群眾收益。(××市: ××縣)

6. 人民銀行、人員服務(wù)質(zhì)量跟不上。(××市: ××縣)

7. 人民銀行，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置不合理。(××市: ××開發(fā)區(qū))

8. 人民銀行在中小企業(yè)貸款方面沒有起到管理的職責(zé)，××縣中小企業(yè)貸款難的問題特別突出。(××市: ××縣)

9. 人民銀行，建議督促各銀行解決。(××市: ××縣)

10. 人民銀行，建議加大信貸力度，重點(diǎn)加大"三農(nóng)"扶持。(××市:

××縣)

11. 人民銀行：對(duì)群眾服務(wù)更好一點(diǎn)。(××市: ××縣)

12. 人民銀行：加大對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管力度。(××市: ××縣)

篇5

美國(guó)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管改革的背景

本輪金融危機(jī)的根源可追溯到數(shù)十年之前。自大蕭條以來沒有發(fā)生嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)衰退使投資者和金融機(jī)構(gòu)變得過度自信,長(zhǎng)期資本管理公司的破產(chǎn)和亞洲金融危機(jī)對(duì)美國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響甚微,使人們對(duì)美國(guó)金融市場(chǎng)和企業(yè)的復(fù)蘇滿懷信心。資產(chǎn)價(jià)格的飆升,尤其是房?jī)r(jià)泡沫的出現(xiàn),使金融體系信貸標(biāo)準(zhǔn)降低和杠桿比率上升的隱患得以掩蓋。

即使是經(jīng)驗(yàn)最為老道的金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)也沒能跟上復(fù)雜的金融新產(chǎn)品的開發(fā)步伐。美國(guó)市場(chǎng)缺乏證券化貸款的透明度和標(biāo)準(zhǔn),使貸款發(fā)放的條件過于寬松。隨著投資者對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的過度依賴,市場(chǎng)紀(jì)律明顯松弛。金融業(yè)薪酬實(shí)踐傾向于以犧牲長(zhǎng)期利潤(rùn)為代價(jià)而追求短期利潤(rùn)。美國(guó)家庭表面上更容易獲得貸款,但這掩蓋了消費(fèi)者利益保護(hù)不力的問題,最終導(dǎo)致家庭對(duì)金融產(chǎn)品的不理解和償還能力的不足。

本輪金融危機(jī)爆發(fā)的前幾年,美國(guó)金融體系已經(jīng)積累了嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)大型金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)資本杠桿倍率處于歷史高位,對(duì)短期融資的依賴日益嚴(yán)重。在很多情況下,金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的缺陷使他們對(duì)表內(nèi)和表外的總體風(fēng)險(xiǎn)狀況并不了解。與信貸擴(kuò)張相對(duì)的是房地產(chǎn)泡沫。金融機(jī)構(gòu)將可獲得短期資金視為當(dāng)然,并沒有制定危機(jī)時(shí)期應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)劃。當(dāng)資產(chǎn)價(jià)格開始下跌,金融市場(chǎng)流動(dòng)性枯竭時(shí),金融機(jī)構(gòu)不得不收回貸款,緊縮對(duì)企業(yè)和個(gè)人的融資。

美國(guó)當(dāng)前金融監(jiān)管框架無力解決由此導(dǎo)致的金融危機(jī)。確信無疑的是,美國(guó)的大型、關(guān)聯(lián)和高杠桿的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)接受聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一監(jiān)管,但事實(shí)上當(dāng)前的金融監(jiān)管是不充分和不統(tǒng)一的。

第一,對(duì)金融機(jī)構(gòu)資本和流動(dòng)性監(jiān)管要求太低。監(jiān)管當(dāng)局不要求金融機(jī)構(gòu)持有充足的資本來覆蓋交易資產(chǎn)、高風(fēng)險(xiǎn)貸款和表外貸款承諾的風(fēng)險(xiǎn),也不要求金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期增加資本以應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期可能遭受的損失。監(jiān)管當(dāng)局不要求金融機(jī)構(gòu)制定應(yīng)對(duì)流動(dòng)性危機(jī)的方案。

第二,監(jiān)管當(dāng)局沒有考慮到大型、關(guān)聯(lián)和高杠桿金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)時(shí)對(duì)金融體系和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的沖擊。

第三,將對(duì)綜合經(jīng)營(yíng)的大型金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管責(zé)任人為分割,幾家聯(lián)邦監(jiān)管機(jī)構(gòu)分別承擔(dān)監(jiān)管之責(zé)。監(jiān)管責(zé)任的分割和對(duì)銀行法律界定的漏洞使同時(shí)涉及存款和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)通過游說可以選擇對(duì)自己有利的監(jiān)管制度。

第四,美國(guó)政府對(duì)投資銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管很不充分。貨幣市場(chǎng)共同基金在擠兌面前很脆弱。對(duì)沖基金和其他私人資本投資工具目前完全游離在美國(guó)的金融監(jiān)管框架之外。 引發(fā)本輪金融危機(jī)的原因還有很多。為了恢復(fù)金融系統(tǒng)和投資者的信心,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的早日復(fù)蘇,美國(guó)政府決定對(duì)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管進(jìn)行改革。

美國(guó)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管改革的主要內(nèi)容

美國(guó)財(cái)政部建議對(duì)所有金融機(jī)構(gòu)實(shí)行嚴(yán)格和統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),以彌補(bǔ)監(jiān)管空白、填補(bǔ)監(jiān)管漏洞,減少監(jiān)管套利機(jī)會(huì)。主要建議如下:

成立金融服務(wù)監(jiān)管委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面監(jiān)管

成立金融服務(wù)監(jiān)管委員會(huì),實(shí)現(xiàn)監(jiān)管信息的共享和監(jiān)管協(xié)調(diào),對(duì)金融體系出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別,向美聯(lián)儲(chǔ)如何識(shí)別破產(chǎn)可能威脅金融體系穩(wěn)定的公司提供建議。

金融服務(wù)監(jiān)管委員會(huì)的成員包括:財(cái)政部長(zhǎng)(擔(dān)任委員會(huì)主席)、美聯(lián)儲(chǔ)主席、全國(guó)銀行監(jiān)理會(huì)的理事、消費(fèi)者金融保護(hù)局的董事、聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司主席和聯(lián)邦住房金融局的董事。

金融服務(wù)監(jiān)管委員會(huì)的職責(zé)主要包括:

推進(jìn)主要聯(lián)邦金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管信息的共享和在政策制定、規(guī)劃設(shè)計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)檢查、報(bào)告要求及監(jiān)管行動(dòng)方面進(jìn)行協(xié)調(diào);

為主要聯(lián)邦金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)就跨領(lǐng)域問題的商討組織相關(guān)論壇;

識(shí)別監(jiān)管空白,為國(guó)會(huì)就金融市場(chǎng)發(fā)展和潛在新興風(fēng)險(xiǎn)提交年度報(bào)告。

立法機(jī)關(guān)賦予金融服務(wù)監(jiān)管委員會(huì)的權(quán)力包括從金融機(jī)構(gòu)收集信息,負(fù)責(zé)就新興風(fēng)險(xiǎn)向相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)提請(qǐng)注意等。

新設(shè)的金融服務(wù)監(jiān)管委員會(huì)與已有的聯(lián)邦金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)邊界應(yīng)當(dāng)劃清,避免責(zé)任重疊。每家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)通常擁有排它性職權(quán)來實(shí)現(xiàn)其職責(zé)。為了實(shí)施對(duì)金融市場(chǎng)穩(wěn)定性構(gòu)成威脅的金融業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)測(cè),美國(guó)財(cái)政部建議金融服務(wù)監(jiān)管委員會(huì)有權(quán)要求金融公司定期或不定期提交對(duì)其金融活動(dòng)的金融穩(wěn)定性威脅程度的評(píng)估報(bào)告。

對(duì)所有大型、業(yè)務(wù)相互關(guān)聯(lián)的金融機(jī)構(gòu)實(shí)施并表監(jiān)管。

所有金融機(jī)構(gòu)從規(guī)模、杠桿倍數(shù)和關(guān)聯(lián)性角度考慮其破產(chǎn)可能對(duì)金融系統(tǒng)構(gòu)成威脅的,都應(yīng)當(dāng)接受嚴(yán)格的并表兼管,不論其是否擁有受保險(xiǎn)的存款機(jī)構(gòu)。美國(guó)大型投資銀行的突然倒閉和保險(xiǎn)公司AIG的巨虧都是金融危機(jī)中導(dǎo)致金融系統(tǒng)不穩(wěn)定的事件,這些金融機(jī)構(gòu)規(guī)模大、杠桿倍數(shù)高,與金融系統(tǒng)其他主要參與者關(guān)聯(lián)性強(qiáng),但沒有受到有效的監(jiān)管。

美聯(lián)儲(chǔ)應(yīng)有權(quán)力和責(zé)任對(duì)一級(jí)金融控股公司進(jìn)行并表監(jiān)管。根據(jù)美國(guó)目前的法律規(guī)定,美聯(lián)儲(chǔ)負(fù)責(zé)對(duì)銀行控股公司進(jìn)行并表監(jiān)管。隨著金融危機(jī)以來公司結(jié)構(gòu)的變化,美聯(lián)儲(chǔ)已經(jīng)對(duì)所有主要商業(yè)銀行和投資銀行實(shí)施監(jiān)管,因此美聯(lián)儲(chǔ)擁有充足的資源和豐富的經(jīng)驗(yàn)對(duì)一級(jí)金融控股公司進(jìn)行并表監(jiān)管。

通過立法制定一級(jí)金融控股公司的判斷標(biāo)準(zhǔn)作為美聯(lián)儲(chǔ)并表監(jiān)管的主要依據(jù)。美聯(lián)儲(chǔ)在判斷一家金融公司是否屬于金融控股公司的標(biāo)準(zhǔn)是這家公司破產(chǎn)是否會(huì)對(duì)金融系統(tǒng)穩(wěn)定性造成威脅。這些因素包括:

公司破產(chǎn)將對(duì)金融系統(tǒng)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)造成影響;

公司規(guī)模、杠桿倍數(shù)(包括表內(nèi)和表外頭寸)和對(duì)短期融資的依賴程度;

公司是家庭、企業(yè)、州或地方政府主要的貸款來源,或者是金融系統(tǒng)流動(dòng)性的提供者之一。

對(duì)一級(jí)金融控股公司的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)(包括資本要求、流動(dòng)性和風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn))應(yīng)當(dāng)比其他金融公司更加嚴(yán)格和保守,因?yàn)樗麄兤飘a(chǎn)可能對(duì)金融系統(tǒng)形成沖擊。

一級(jí)金融控股公司應(yīng)當(dāng)遵守更高的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),因?yàn)樗麄兊臐撛谄飘a(chǎn)對(duì)金融系統(tǒng)的影響更大。但是,考慮到一級(jí)金融控股公司在經(jīng)濟(jì)中的重要作用,如果對(duì)他們?cè)O(shè)計(jì)過高的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)將抑制經(jīng)濟(jì)和金融的長(zhǎng)期增長(zhǎng)。因此,美聯(lián)儲(chǔ)在咨詢金融服務(wù)監(jiān)管委員會(huì)的基礎(chǔ)上制定一級(jí)金融控股公司的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),在實(shí)現(xiàn)金融穩(wěn)定最大化的同時(shí)使經(jīng)濟(jì)和金融的長(zhǎng)期增長(zhǎng)成本最小化。一級(jí)金融控股公司的并表監(jiān)管應(yīng)當(dāng)擴(kuò)展到其母公司和所有子公司,不管這些公司在國(guó)內(nèi)還是國(guó)外。一級(jí)金融控股公司的銀行子公司應(yīng)當(dāng)主要由銀行監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行監(jiān)管,但賦予美聯(lián)儲(chǔ)通過檢查獲取報(bào)告的權(quán)力,并對(duì)其進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管以防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)問題。金融危機(jī)顯示出對(duì)所有一級(jí)金融控股公司進(jìn)行并表監(jiān)管和對(duì)每家公司業(yè)務(wù)深刻理解的重要性。金融危機(jī)表明,對(duì)并表金融機(jī)構(gòu)和金融穩(wěn)定性的威脅可能來自任何業(yè)務(wù)線和任何分支機(jī)構(gòu),要求對(duì)單一子公司的功能監(jiān)管者對(duì)識(shí)別跨領(lǐng)域和業(yè)務(wù)線的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別并不合理。

加強(qiáng)對(duì)所有銀行和銀行控股公司資本和其他審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施。

美國(guó)財(cái)政部成立工作小組,成員包括聯(lián)邦金融管理機(jī)構(gòu)人員和外部專家,負(fù)責(zé)對(duì)銀行、銀行控股公司和一級(jí)金融控股公司的監(jiān)管資本要求進(jìn)行重新評(píng)估。

本輪金融危機(jī)暴露出現(xiàn)有監(jiān)管資本的一系列問題。目前的監(jiān)管資本規(guī)定對(duì)金融機(jī)構(gòu)的表外投資公司并沒有資本要求,結(jié)果金融機(jī)構(gòu)從事大量結(jié)構(gòu)性工具的投資、資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)項(xiàng)目和貨幣市場(chǎng)共同基金咨詢業(yè)務(wù)。另外,銀行和銀行控股公司的基礎(chǔ)資本所包含的許多資本工具并不具備吸收損失的功能。

對(duì)監(jiān)管資本的評(píng)估應(yīng)當(dāng)包括:

調(diào)整監(jiān)管資本規(guī)則以減少其順周期性。比如,通過要求所有銀行和銀行控股公司在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期持有充足的高質(zhì)量資本從而使他們?cè)诮?jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期的資本充足率達(dá)到最低監(jiān)管要求; 加強(qiáng)如下一些投資行為成本、收益及可行性的分析。這些問題包括銀行和銀行控股公司發(fā)行或有資本工具(可轉(zhuǎn)債),購買極端事件保險(xiǎn)對(duì)沖宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等等;

對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的投資和資產(chǎn)提高監(jiān)管資本要求,主要包括:交易頭寸、股權(quán)投資、低信用等級(jí)的公司或個(gè)人貸款、高信用等級(jí)的ABS和MBS、顯性或隱性的表外投資工具和非集中清算的OTC衍生品;

對(duì)銀行和銀行控股公司增加更簡(jiǎn)單、透明的杠桿比率以彌補(bǔ)監(jiān)管資本要求的不足。

聯(lián)邦金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與股東長(zhǎng)期利益相一致的金融機(jī)構(gòu)高管薪酬制度的標(biāo)準(zhǔn)和指引,避免強(qiáng)調(diào)短期激勵(lì)威脅到金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng),同時(shí)使薪酬委員會(huì)更具獨(dú)立性。導(dǎo)致金融危機(jī)的原因眾多,薪酬制度是其中之一,過于強(qiáng)調(diào)短期收益的薪酬激勵(lì)使金融機(jī)構(gòu)高管層大量從事高杠桿倍數(shù)的投資,因此應(yīng)當(dāng)使薪酬制度與股東利益、公司和金融系統(tǒng)的穩(wěn)定相協(xié)調(diào)。

會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制定機(jī)構(gòu)和證券交易委員會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行評(píng)估,從而使金融機(jī)構(gòu)實(shí)施更具前瞻性的損失準(zhǔn)備;公允價(jià)值會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)當(dāng)重新評(píng)估,從而使財(cái)務(wù)報(bào)表使用者獲得公允價(jià)值信息和知曉更透明的持有投資現(xiàn)金流的狀況。會(huì)計(jì)準(zhǔn)則在某些方面具有順周期性,意味著他們傾向于放大經(jīng)濟(jì)周期。比如,經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期銀行的貸款損失撥備會(huì)下降,因?yàn)楫?dāng)時(shí)的貸款損失數(shù)據(jù)較小。在決定貸款損失撥備時(shí)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具有前瞻性,應(yīng)對(duì)不同于近期歷史損失的原因進(jìn)行分析,從而在信貸周期之前計(jì)提較高的損失撥備,從而減少會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的順周期性。

銀行與子公司之間的防火墻應(yīng)當(dāng)加強(qiáng),預(yù)防銀行子公司的風(fēng)險(xiǎn)向銀行所在的金融安全網(wǎng)傳染。《聯(lián)邦儲(chǔ)備法案》23A條和23B條的規(guī)定旨在保護(hù)銀行與其子公司之間交易時(shí)免遭損失,規(guī)定銀行與子公司交易時(shí)要受數(shù)量限制,對(duì)所進(jìn)行交易提供抵押品,交易必須遵照市場(chǎng)條款進(jìn)行,但經(jīng)美聯(lián)儲(chǔ)批準(zhǔn)銀行可免受以上法律制約,于是銀行與子公司之間的交易成為監(jiān)管漏洞之一。美國(guó)財(cái)政部的報(bào)告建議,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行與子公司之間的OTC衍生品和證券融資交易進(jìn)行嚴(yán)格限制,要求對(duì)關(guān)聯(lián)交易提供完全的抵押品。另外,美國(guó)財(cái)政部建議將現(xiàn)有的對(duì)銀行與子公司之間的關(guān)聯(lián)交易限制擴(kuò)大到銀行與所有它發(fā)起或提供咨詢的私募投資公司。

堵塞銀行監(jiān)管的漏洞

成立新的聯(lián)邦銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)――全國(guó)銀行監(jiān)管署(NBS),負(fù)責(zé)對(duì)聯(lián)邦政府批準(zhǔn)的銀行、分支機(jī)構(gòu)及外國(guó)銀行的分支機(jī)構(gòu)實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管。本輪金融危機(jī)的教訓(xùn)之一即美國(guó)政府對(duì)同一金融機(jī)構(gòu)存在多頭監(jiān)管,導(dǎo)致金融系統(tǒng)出現(xiàn)監(jiān)管漏洞,目前多家聯(lián)邦監(jiān)管機(jī)構(gòu)功能重疊導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)通過改變審批機(jī)構(gòu)享受到更寬松的監(jiān)管,從而導(dǎo)致監(jiān)管體系中出現(xiàn)嚴(yán)重的結(jié)構(gòu)問題。目前美國(guó)貨幣監(jiān)理署負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)性銀行、分支機(jī)構(gòu)和外國(guó)銀行進(jìn)行監(jiān)管,儲(chǔ)蓄管理局負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)和儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)控股公司進(jìn)行監(jiān)管。美國(guó)財(cái)政部建議取銷儲(chǔ)蓄銀行牌照,對(duì)所有存款機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一監(jiān)管,由全國(guó)銀行監(jiān)管署肩負(fù)起貨幣監(jiān)理署和儲(chǔ)蓄管理局的監(jiān)管職能。

必須堵塞《銀行控股公司法》在儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)控股公司、工商企業(yè)貸款公司、信用卡公司、信托公司監(jiān)管中存在的漏洞。《銀行控股公司法》規(guī)定任何公司只要擁有一家受保險(xiǎn)的存款機(jī)構(gòu)就必須注冊(cè)為銀行控股公司,銀行控股公司必須接受美聯(lián)儲(chǔ)的并表監(jiān)管,同時(shí)需要遵守《銀行控股公司法》對(duì)非銀行活動(dòng)的限制。然而,擁有受存款保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)、商業(yè)貸款公司、信用卡銀行、信托公司的控股公司卻不需要注冊(cè)成銀行控股公司。擁有儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的控股公司受到儲(chǔ)蓄管理局的并表監(jiān)管,但擁有其他存款機(jī)構(gòu)(如商業(yè)貸款公司、信用卡銀行、信托公司)的控股公司卻不受并表監(jiān)管的約束,結(jié)果像貝爾斯登和雷曼兄弟那樣的投資銀行、像AIG那樣的保險(xiǎn)公司及眾多金融公司、工商企業(yè)都獲得了金融安全網(wǎng)的保護(hù),但并不受《銀行控股公司法》的制約,不需要接受并表監(jiān)管,結(jié)果他們?cè)诒韮?nèi)業(yè)務(wù)運(yùn)用了過高的杠桿倍數(shù),在表外承擔(dān)了超過資本覆蓋能力的風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)對(duì)沖基金及其他私募資本投資公司進(jìn)行監(jiān)管

超過一定規(guī)模的對(duì)沖基金、私募股權(quán)基金、創(chuàng)投基金依據(jù)《投資顧問法》到證券交易委員會(huì)登記,投資咨詢公司應(yīng)當(dāng)提交其所管理的基金是否對(duì)金融穩(wěn)定構(gòu)成威脅的報(bào)告。近些年來,美國(guó)私募基金發(fā)展迅猛,已經(jīng)成為一支不可小覷的市場(chǎng)力量。盡管一些從事商品衍生品交易的私募投資基金需要到商品與期貨交易委員會(huì)(CFTC)登記,也有部分私募基金自愿到證券交易委員會(huì)登記,但美國(guó)法律通常不要求私募基金在監(jiān)管機(jī)構(gòu)登記。于是,在金融危機(jī)中,對(duì)沖基金的去杠桿化導(dǎo)致了金融市場(chǎng)的緊縮。由于這些基金沒有在監(jiān)管機(jī)構(gòu)登記,因而政府缺乏全面、綜合的數(shù)據(jù)對(duì)其市場(chǎng)行為進(jìn)行評(píng)估。美國(guó)財(cái)政部建議所有在證券交易委員會(huì)登記的私募投資基金應(yīng)當(dāng)遵守以下要求:保持交易記錄;向投資者、債權(quán)人和交易對(duì)手進(jìn)行信息披露;定期向監(jiān)管當(dāng)局報(bào)告。

加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管

美國(guó)財(cái)政部建議在財(cái)政部?jī)?nèi)成立全國(guó)保險(xiǎn)辦公室,從事保險(xiǎn)業(yè)信息搜集、開發(fā)專門技術(shù)、進(jìn)行國(guó)際談判和政策協(xié)調(diào)等工作。保險(xiǎn)公司通過資源的有效配置,使家庭、企業(yè)避免遭受不可預(yù)見的損失。因而保險(xiǎn)業(yè)是美國(guó)金融系統(tǒng)重要的組成部分。2008年美國(guó)保險(xiǎn)業(yè)資產(chǎn)規(guī)模為5.7萬億美元,從業(yè)人數(shù)達(dá)230萬之眾,占整個(gè)金融業(yè)的三分之一。長(zhǎng)期以來,美國(guó)保險(xiǎn)業(yè)主要由各州監(jiān)管,結(jié)果導(dǎo)致監(jiān)管的不統(tǒng)一和跨州競(jìng)爭(zhēng)的不充分,保險(xiǎn)業(yè)缺乏效率和產(chǎn)品創(chuàng)新不足。考慮到保險(xiǎn)業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)的重要性,美國(guó)財(cái)政部建議在財(cái)政部?jī)?nèi)設(shè)立全國(guó)保險(xiǎn)辦公室,負(fù)責(zé)對(duì)所有保險(xiǎn)公司進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管,并遵守以下六項(xiàng)原則:

對(duì)保險(xiǎn)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管;

所有保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)有充足的資本和合理的資本與負(fù)債結(jié)構(gòu);

對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品和業(yè)務(wù)進(jìn)行有效和統(tǒng)一的保護(hù);

提高州保險(xiǎn)公司和聯(lián)邦保險(xiǎn)公司監(jiān)管的統(tǒng)一性;

加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司及控股公司(包括從事非傳統(tǒng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的控股公司)的并表監(jiān)管;

加強(qiáng)國(guó)際協(xié)調(diào)。

對(duì)美國(guó)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管改革方案的評(píng)介

美國(guó)財(cái)政部提出的金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管改革方案是對(duì)導(dǎo)致本輪金融危機(jī)的監(jiān)管體制缺陷的反思,基本上反映出美國(guó)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管體制存在的主要問題,如果該方案能獲得美國(guó)國(guó)會(huì)的批準(zhǔn),將產(chǎn)生積極的影響。

金融機(jī)構(gòu)改革方案的積極影響

關(guān)于并表監(jiān)管。美國(guó)新金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管體系方案強(qiáng)調(diào)銀行控股公司和一級(jí)金融控股公司的并表監(jiān)管,有利于克服現(xiàn)有功能監(jiān)管的缺陷。美國(guó)財(cái)政部的金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管改革方案是對(duì)現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管體制進(jìn)行重大修改,根據(jù)《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》規(guī)定,美聯(lián)儲(chǔ)作為金融控股公司傘形監(jiān)管者,負(fù)責(zé)對(duì)金融控股公司的綜合監(jiān)管,各金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照行業(yè)監(jiān)管職責(zé)要求對(duì)子公司所屬業(yè)務(wù)進(jìn)行功能監(jiān)管,其中美聯(lián)儲(chǔ)、財(cái)政部、貨幣監(jiān)理署和聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)銀行子公司的監(jiān)管,證券交易委員會(huì)負(fù)責(zé)證券子公司的監(jiān)管,州保險(xiǎn)監(jiān)理署負(fù)責(zé)對(duì)保險(xiǎn)子公司的監(jiān)管。雖然美聯(lián)儲(chǔ)名義上對(duì)金融控股公司進(jìn)行綜合監(jiān)管,實(shí)踐中它側(cè)重于對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管。美國(guó)現(xiàn)行的金融功能監(jiān)管體制,銀行、證券和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管者之間缺乏協(xié)作,使監(jiān)管存在漏洞,而通過設(shè)立統(tǒng)一的監(jiān)管機(jī)構(gòu)(美聯(lián)儲(chǔ))并對(duì)綜合化經(jīng)營(yíng)的銀行控股公司和金融控股公司進(jìn)行并表監(jiān)管,可以抑制控股公司真實(shí)財(cái)務(wù)狀況隱蔽化、關(guān)聯(lián)交易多樣化和風(fēng)險(xiǎn)傳染擴(kuò)大

化等弊端對(duì)金融體系的威脅。

關(guān)于統(tǒng)一監(jiān)管。通過對(duì)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管,可克服目前多頭監(jiān)管的缺陷。目前由于控股公司擁有銀行與儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)、商業(yè)貸款公司、信用卡銀行、信托公司所受的監(jiān)管不同,擁有銀行的控股公司受到《銀行控股法》的限制,而擁有其他類型的存款機(jī)構(gòu)卻可以規(guī)避并表監(jiān)管。美國(guó)保險(xiǎn)業(yè)由各州的保險(xiǎn)監(jiān)理署多頭監(jiān)管,對(duì)于跨州、甚至是全球性的保險(xiǎn)公司割裂的監(jiān)管如同盲人摸象,而成立全國(guó)保險(xiǎn)辦公室有助于對(duì)像AIG這樣的巨頭進(jìn)行并表統(tǒng)一監(jiān)管。

金融機(jī)構(gòu)改革方案面臨的挑戰(zhàn)

就像大蕭條催生了美國(guó)金融業(yè)的分業(yè)監(jiān)管改革一樣,本輪金融危機(jī)也將觸發(fā)美國(guó)金融業(yè)監(jiān)管的大變革。但美國(guó)財(cái)政部的金融機(jī)構(gòu)改革方案尚處于國(guó)會(huì)議員的激辯之中,仍面臨著不少挑戰(zhàn)。

關(guān)于監(jiān)管有效性。金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管改革并沒有改變美國(guó)傘形功能監(jiān)管的體制,難以實(shí)現(xiàn)對(duì)綜合化經(jīng)營(yíng)的金融控股公司、銀行控股公司的有效監(jiān)管。在美國(guó)金融綜合化改革后第八個(gè)年頭爆發(fā)金融危機(jī),而此前的60多年美國(guó)經(jīng)濟(jì)沒有出現(xiàn)過嚴(yán)重的衰退。其中的根本原因在于金融自由化改革中沒有配套的監(jiān)管體制改革,在混業(yè)經(jīng)營(yíng)時(shí)代依然沿用分業(yè)監(jiān)管模式,致使金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)失控引發(fā)危機(jī)。本輪危機(jī)前由美聯(lián)儲(chǔ)負(fù)責(zé)對(duì)銀行控股公司進(jìn)行監(jiān)管,而花旗和美國(guó)銀行的巨額虧損暴露出美聯(lián)儲(chǔ)監(jiān)管的不力,因而僅靠賦予美聯(lián)儲(chǔ)更大的監(jiān)管權(quán)力,并不能阻止金融危機(jī)的重演。